目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分 2025年部门预算安排情况说明

一、2025年部门收支预算总表的说明

二、2025年收入预算总表的说明

三、2025年支出预算总表的说明

四、2025年财政拨款收支预算总表的说明

五、2025年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2025年一般公共预算基本支出表的说明

七、2025年财政拨款“三公”经费预算支出表的说明

八、2025年政府性基金预算支出表的说明

九、2025年国有资产经营预算支出表的说明

（一）国有资本产营预算当年拨款规模情况

（二）国有资本产营预算当年拨款结构情况

（三）国有资本产营预算当年拨款具体使用情况

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资本占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名称解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 部门概况

一、主要职能

1. 贯彻执行人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律、法规，拟订相应的政策及实施办法并组织实施和监督检查，参与行政管理体制改革和机构改革。

2. 负责全市人力资源和社会保障方面的统计工作。

3. 综合管理全市人才开发工作，参与全市人才发展规划、人才工作宏观政策制定并组织实施，编制发布重大人才开发指导信息，牵头实施重大人才计划、人才平台项目和人才开发活动。推进高层次和紧缺急需人才引进，负责全市人才选拔培养管理服务工作。拟订人力资源市场发展规划、人力资源流动政策、人力资源服务业发展政策，培育人力资源市场，管理人力资源服务机构，规范人力资源市场活动。

4. 负责促进就业创业工作，拟订统筹城乡的就业创业发展规划和政策措施，完善公共就业服务体系和就业援助制度。拟订大中专毕业生就业创业政策，并负责大中专毕业生的就业创业指导和服务工作。建立健全和组织实施就业登记、失业登记、失业预警制度，促进就业形势稳定。完善职业技能资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度。负责指导企业开展职工培训工作。

5. 拟订全市养老、失业、工伤等社会保障的有关政策和实施办法。会同有关部门拟订社会保险基金及补充社会保险基金管理办法和监督制度，对全市社会保险基金预决算提出审核意见。负责规划和管理全市社会保障卡建设工作。负责各类补充保险相关内容的审核和备案。

6. 会同有关部门指导全市事业单位人事制度改革，拟订事业单位人事管理政策，综合管理事业单位的聘用、考核、奖励、处分以及公开招聘、岗位设置等工作。综合管理机关工勤人员人事工作。

7. 综合管理全市事业单位的工资福利工作，会同有关部门规范事业单位绩效工资制度并组织实施和监督指导。负责企业职工工资的宏观调控工作，指导企业工资分配制度改革，规范企业工资支付行为。承担全市事业单位退休干部的宏观管理和指导工作，推行企业退休人员社会化管理和服务。

8. 负责全市专业技术人员和继续教育的管理工作。推进职称制度改革，组织实施专业技术职业资格制度，负责专业技术人员的资格评价和资格考试工作。拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。

9. 负责指导调解仲裁工作，组织协调处理重大争议，负责仲裁员的管理、培训等工作。负责本部门有关行政复议和行政诉讼应诉工作。组织实施劳动监察，依法对用人单位和劳动者遵守劳动保障法律法规、政策情况进行监督检查，协调劳动者维权，依法查处违法案件。

10. 完成市委、市政府交办的其他任务。

11. 职能转变。坚持以人民为中心的发展思想，大力实施就业优先战略，以创业带动就业，完善收入分配体制机制，努力构建和谐劳动关系，实现更高质量就业和更体面劳动。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。进一步破除人力资源开发体制机制障碍，充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用。以“最多跑一次”改革为统领，加强整体谋划、系统设计和改革落地，提供优质公共服务，提高人力资源和社会保障治理能力和治理水平。

二、部门机构设置情况

从预算单位构成看,从预算单位构成看，余姚市人力资源和社会保障局部门预算包括局本级预算及局属事业单位预算。具体单位包括局本级、局属余姚市社会保险管理服务中心、局属余姚市就业管理服务中心、局属余姚市培训考试和技能鉴定中心、局属余姚市劳动人事争议仲裁院（余姚市劳动保障监察服务中心）和局属余姚市人才服务中心。

第二部分 2025年部门预算安排情况说明

一、2025年部门收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2025年收支总预算85608.47万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、其他收入、上年结转；支出包括：科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、农林水支出、住房保障支出、国有资本经营预算支出。

二、2025年收入预算总表的说明

本部门2025年收入预算85608.47万元，比上年执行数增加5334.36万元，增长6.65%，主要是： 就业补助和其他社会保障和就业支出增加 。其中：一般公共预算拨款收入84610.97万元，占98.84%；国有资本经营预算收入19.00万元，占0.02%；其他收入490.00万元，占0.57%；上年结转收入488.50万元，占0.57%。

三、2025年支出预算总表的说明

本部门2025年支出预算85608.47万元,比上年执行数增加5334.36万元，增长6.65%，主要是： 就业补助和其他社会保障和就业支出增加 。

（一）按支出功能分类，包括：科学技术支出（类）10000.00万元、社会保障和就业支出（类）75023.80万元、卫生健康支出（类）183.46万元、农林水支出（类）10.00万元、住房保障支出（类）372.21万元、国有资本经营预算支出（类）19.00万元。

（二）按支出用途分类，包括：人员支出5445.08万元，日常公用支出568.84万元，项目支出79594.55万元。

四、2025年财政拨款收支预算总表的说明

本部门2025年财政拨款收支预算85118.47万元。收入包括：一般公共预算拨款收入84610.97万元、国有资本经营预算拨款收入19.00万元、上年结转488.50万元；支出包括：科学技术支出（类）10000.00万元、社会保障和就业支出（类）74533.80万元、卫生健康支出（类）183.46万元、农林水支出（类）10.00万元、住房保障支出（类）372.21万元、国有资本经营预算支出（类）19.00万元。

五、2025年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本部门2025年一般公共预算当年拨款85099.47万元，比上年执行数80274.11万元增加4825.36万元，增加6.01%，主要原因是 就业补助和其他社会保障和就业支出增加 。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

科学技术支出（类）10000.00万元，占11.75%；社会保障和就业支出（类）74533.80万元，占87.58%；卫生健康支出（类）183.46万元，占0.21%；农林水支出（类）10.00万元，占0.01%；住房保障支出（类）372.21万元，占0.45%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）10000.00万元，比上年执行数0万元增加10000.00万元，主要原因是：2024年基础人才在甬租房补贴、购房补贴预算金额10000万元功能科目为2080116引进人才费用，2025年该预算项目的功能科目变更为2060502技术创新服务体系。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）3695.92万元，比上年执行数增加212.84万元，增长6.11%，主要原因是：在职人员人数增加，工资标准调整及退休人员公补金科目调整从2080501行政离退休调整至2080101行政运行。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）495.16万元，比上年执行数增加87.86万元，增长21.57%，主要原因是：2025年新增第三届宁波技能大赛经费预算100万元。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）205.00万元，比上年执行数增加197.03万元，增长2471.86%，主要原因是：200万为农民工欠薪应急周转金。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）68.90万元，比上年执行数增加20.41万元，增长42.09%，主要原因是：2024年未举办创业大赛，而根据业务工作开展需要，创业大赛系列活动经费2025年预算数为27万元。2024年信创设备开支由公用经费承担共计14.29万元，而2025年该开支将列支于信创替代项目，预算9.9万元。

6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）228.80万元，与上年基本持平。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）82.80万元，比上年执行数减少38.59万元，下降31.79%，主要原因是：两个年度的项目不同、项目的资金额度不同。2024的项目为“基金数据回流专项业务费”、项目资金额度为97万元，2025年的项目为“机关保（试点）系统改造软件开发费”、项目资金额度为30万元。

8.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）55.00万元，比上年执行数增加25.72万元，增长87.82%，主要原因是：2025年新增工伤预防预算资金。

9.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）1533.73万元，比上年执行数增加96.04万元，增长6.68%，主要原因是：2024年公用经费支出减少，2025年人员经费增加。

10.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）90.00万元，比上年执行数增加23.16万元，增长34.65%，主要原因是：办案补助增加及案件数量上升，仲裁书邮寄费增加。

11.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）博士后日常经费（项）650.00万元，比上年执行数减少21.50万元，下降3.20%，主要原因是：宁波重点支持企业专家工作站配套资金预算减少。

12.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）3876.70万元，比上年执行数减少11202.67万元，下降74.29%，主要原因是：2024年基础人才在甬租房补贴、购房补贴预算金额10000万元功能科目为2080116引进人才费用，2025年该预算项目的功能科目变更为2060502技术创新服务体系。

13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）234.00万元，比上年执行数增加18.32万元，增长8.50%，主要原因是：2024年人才工程培养经费部分资金通过同级预算单位单位细化分配方式，未体现在本部门的执行数中。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）124.25万元，比上年执行数减少57.08万元，下降31.48%，主要原因是：2024年一名离休干部死亡，2025年人员经费减少，同时退休人员公补金科目调整从2080501行政离退休调整至2080101行政运行。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）8.25万元，比上年执行数减少3.20万元，下降27.96%，主要原因是：人社局本级有一名事业人员因系统原因未编制年初预算。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）380.61万元，比上年执行数增加15.09万元，增长4.13%，主要原因是：在职人员养老保险基数调整。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）190.31万元，比上年执行数增加7.55万元，增长4.13%，主要原因是：在职人员职业年金基数调整。

18.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）150.00万元，比上年执行数0万元增加150.00万元，主要原因是：2024年就业见习补贴通过就业补助资金和再就业专项资金发放，未使用就业见习补贴项目。2025年符合就业见习补贴申领条件的人数较2024年大量增加。

19.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）5755.00万元，比上年执行数增加1211.11万元，增长26.65%，主要原因是：2024年优先使用再就业支出户余额（即历年结余）发放再就业各项补贴。

20.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）56709.36万元，比上年执行数增加4093.23万元，增长7.78%，主要原因是：2025年多项补贴类项目金额随着待遇享受人数增加及待遇享受标准提高而增长。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）112.44万元，比上年执行数增加4.14万元，增长3.82%，主要原因是：在职人员医保基数调整。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）30.79万元，与上年基本持平。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）40.22万元，比上年执行数增加1.10万元，增长2.80%，主要原因是：在职人员公补金基数调整。

24.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）10.00万元，比上年执行数0万元增加10.00万元，主要原因是：2024年优先使用普惠金融发展资金项目余额（即历年结余）发放创业担保贷款贴息及奖补。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）372.21万元，比上年执行数增加7.04万元，增长1.93%，主要原因是：2024年7月在职人员公积金基数调整。

六、2025年一般公共预算基本支出表的说明

本部门2025年一般公共预算基本支出6013.92万元，其中：

人员经费5445.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费568.84万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2025年财政拨款“三公”经费预算支出表的说明

本部门2025年“三公”经费预算9.70万元，比上年预算数下降27.07%。其中： 

（一）因公出国（境）费用：根据因公出国计划和实际工作需要，本部门2025年因公出国（境）预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2025年安排公务接待费预算6.90万元,主要用于本部门本部门接待对口扶贫地区交流工作人员，上级部门来本单位调研检查、就业招聘洽谈等支出。2025年比上年预算数下降34.29%，减少的主要原因是公务接待减少。

（三）公务用车购置：本部门2025年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2025年安排公务用车运行费预算2.80万元,主要用于本部门保有车辆和派驻车辆等所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2025年与上年预算数持平。

八、2025年政府性基金预算支出表的说明

本部门2025年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2025年国有资本经营预算支出表的说明

（一）国有资本经营预算当年拨款规模情况

本部门2025年国有资本经营预算当年拨款19.00万元，与上年执行数持平。

（二）国有资本经营预算当年拨款结构情况

国有资本经营预算支出（类）19.00万元，占100%。

（三）国有资本经营预算当年拨款具体使用情况

1.国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）19.00万元，主要用于对国有企业退休人员社会化管理的经费补助。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2025年本部门本级余姚市人力资源和社会保障局等1家行政单位以及余姚市就业管理服务中心、余姚市社会保险管理服务中心等2家参公事业单位的机关运行经费财政拨款预算469.64万元，较上年预算数增加23.45万元，增长5.26%，主要是在职人员人数较上年增长，公用经费、工会经费、福利费、其他交通费等预算较上年增加。

（二）政府采购情况

2025年本部门各单位政府采购预算总额917.97万元，其中：政府采购货物预算95.7万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算822.27万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至上年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，老干部服务用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，行政执法车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车1辆。本部门没有单位价值100万元及以上的设备。

本部门2025年没有预算安排购置车辆及单位价值100万元及以上的设备。

（四）绩效目标设置情况

2025年对本部门项目支出全面实施绩效目标管理，部门预算项目62个，项目支出预算资金77042.05万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金：缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出：指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.科技条件与服务（款）技术创新服务体系（项）：指反映国家为公益性行业、企业等提供信息、技术、中介等全方位服务和支持，建立健全技术服务体系等方面的支出。

8.人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）：指反映劳动保障监察事务支出。

11.人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）：指反映就业和职业技能鉴定管理方面的支出。

12.人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：指反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

13.人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）：指反映人力资源和社会保障部门用于信息化建设、运行维护和数据分析等方面的支出，如金保工程、社会保障卡建设和运行维护、人力资源市场信息化等支出。

14.人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）：指反映劳动关系和维权事务支出。

15.人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）：指反映公共就业服务和职业技能鉴定机构的支出。

16.人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）：指反映仲裁机构实体化建设、办案经费、调解仲裁能力建设等支出。

17.人力资源和社会保障管理事务（款）博士后日常经费（项）：指反映国家计划内招收的博士后人员日常经费及相应管理工作经费支出。

18.人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：指反映用于引进外国专家补助、引智成果推广等方面的支出。

19.人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

20.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

21.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

22.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

24.就业补助（款）就业见习补贴（项）：指反映财政对高校毕业生就业见习基本生活费给予的补贴支出。

25.就业补助（款）其他就业补助支出（项）：指反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

26.其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

27.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

28.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

29.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

30.普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）：指反映财政用于符合条件的人员和小微企业创业担保贷款的贴息及奖补支出。

31.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：余姚市人力资源和社会保障局2025年部门预算公开表.pdf