第一部分 单位概况

一、主要职能

牟山镇成人中等文化技术学校的单位主要职能是成人教育。主要包含以下几点：1、对已经走上工作、生产岗位，或需要转换岗位的人员，以及正在谋求就业的待业者进行他们所不具备的履行岗位职责所必需的文化知识、专业技术和实际能力的教育和培训；2、对文盲进行扫盲教育；3、对已经离开正规学校的人员，根据他们所具有的文化基础和实际需要，继续进行基础教育或高等教育，合格者可取得相应的毕业证书。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，牟山镇成人中等文化技术学校预算只包含一家本级单位预算。

第二部分 2023年余姚市牟山镇成人中等文化技术学校预算情况说明

一、2023年余姚市牟山镇成人中等文化技术学校收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，余姚市牟山镇成人中等文化技术学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算133.75万元，收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年收入预算133.75万元，其中：一般公共预算拨款收入133.75万元，占100.00%。

三、2023年支出预算总表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年支出预算133.75万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）103.47万元、社会保障和就业支出（类）13.62万元、卫生健康支出（类）6.42万元、住房保障支出（类）10.24万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出116.79万元，日常公用支出10.40万元，项目支出6.56万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年财政拨款收支预算133.75万元。收入包括：一般公共预算拨款收入133.75万元；支出包括：教育支出（类）103.47万元、社会保障和就业支出（类）13.62万元、卫生健康支出（类）6.42万元、住房保障支出（类）10.24万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年一般公共预算当年拨款133.75万元，比2022年执行数135.35万元减少1.6万元，主要是社区教育项目减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）103.47万元，占77.37%；社会保障和就业支出（类）13.62万元，占10.18%；卫生健康支出（类）6.42万元，占4.80%；住房保障支出（类）10.24万元，占7.65%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出(项)6.56万元，比2022年执行数增加6.56万元,主要原因是教辅室公用经费项目列入成校预算。

2.教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育(项)96.91万元，比2022年执行数122万元减少25.09万元,主要原因是上年教育线人员医保和公积金、养老保险、职业年金等支出科目调整。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)9.08万元，比2022年执行数增加9.08万元,主要原因是上年教育线人员基本养老保险支出科目调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)4.54万元，比2022年执行数增加4.54万元,主要原因是上年教育线人员机关事业单位职业年金支出科目调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)4.83万元，比2022年执行数增加4.83万元,主要原因是上年教育线人员基本医保支出支出科目调整。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)1.59万元，比2022年执行数增加1.59万元,主要原因是上年教育线人员公务员医疗补助支出科目调整。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)10.24万元，比2022年执行数增加10.24万元,主要原因是上年教育线人员住房公积金支出科目调整。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年一般公共预算基本支出127.19万元，其中：

人员经费116.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费10.4万元，主要包括：办公费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年“三公”经费预算0.30万元，比2022年执行数0.35万元减少0.05万元。其中： 

（一）因公出国（境）费用：余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算0.30万元,主要用于宁波大市内成人教育教学研讨会议接待、上级考察辅导接待。与上年持平。

（三）公务用车购置：余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

余姚市牟山镇成人中等文化技术学校2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

无。

（二）政府采购情况

2023年余姚市牟山镇成人中等文化技术学校政府采购预算总额0.5万元，其中：政府采购货物预算0.5万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，余姚市牟山镇成人中等文化技术学校没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年余姚市牟山镇成人中等文化技术学校没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年余姚市牟山镇成人中等文化技术学校所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算6.56万元，项目1个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

8.成人教育（款）成人中等教育（项）：指反映各部门举办各类成人中等教育的支出。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

11.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

13.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。