第一部分 单位概况

一、主要职能

本单位主要职能，为初中教育，是九年制义务教育的最高学段，是小学教育和高中（职高）教育的中间桥梁。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，牟山镇中部门预算只包含一家本级单位预算。

第二部分 2023年余姚市牟山镇初级中学预算情况说明

一、2023年余姚市牟山镇初级中学收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，余姚市牟山镇初级中学所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算1221.92万元，收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年收入预算1221.92万元，其中：一般公共预算拨款收入1221.92万元，占100.00%。

三、2023年支出预算总表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年支出预算1221.92万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）1102.62万元、社会保障和就业支出（类）67.46万元、卫生健康支出（类）51.84万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出1076.54万元，日常公用支出135.64万元，项目支出9.74万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年财政拨款收支预算1221.92万元。收入包括：一般公共预算拨款收入1221.92万元；支出包括：教育支出（类）1102.62万元、社会保障和就业支出（类）67.46万元、卫生健康支出（类）51.84万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

余姚市牟山镇初级中学2023年一般公共预算当年拨款1221.92万元，比2022年执行数1217.82万元增加4.1万元，主要是教育支出-普通教育-初中教育增加了46.79万元，社会保障和就业支出-事业单位离退休增加了32.31万元元，卫生健康支出增加了51.84万元，教育费附加减少了58.83万元，其他教育支出减少了21.96万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）1102.62万元，占90.24%；社会保障和就业支出（类）67.46万元，占5.52%；卫生健康支出（类）51.84万元，占4.24%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育(项)1102.62万元，比2022年执行数增加46.79万元,主要原因是上年镇中在编人员基本养老保险、职业年金、医保、公积金和今年部分编外人员经费支出科目调整。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)29.18万元，比2022年执行数减少5.96万元,主要原因是上年有退休教师死亡抚恤金支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)38.28万元，比2022年执行数增加38.28万元,主要原因是上年教育线人员职业年金支出科目调整。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)40.67万元，比2022年执行数增加40.67万元,主要原因是上年教育线人员事业单位医疗支出科目调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)11.17万元，比2022年执行数增加11.17万元,主要原因是上年教育线人员公务员医疗补助支出科目调整。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年一般公共预算基本支出1212.18万元，其中：

人员经费1076.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费135.64万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、其他资本性支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年“三公”经费预算1.09万元，比2022年执行数1.17万元减少0.08万元。其中： 

（一）因公出国（境）费用：余姚市牟山镇初级中学2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算1.09万元,主要用于宁波大市内教学研讨会议接待、上级考察辅导接待等。与上年持平。

（三）公务用车购置：余姚市牟山镇初级中学2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：余姚市牟山镇初级中学2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

余姚市牟山镇初级中学2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2023年余姚市牟山镇初级中学政府采购预算总额10.85万元，其中：政府采购货物预算10.85万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，余姚市牟山镇初级中学没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年余姚市牟山镇初级中学没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年余姚市牟山镇初级中学所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算9.74万元，项目1个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。