目  录

第一部分 单位概况............................................................................................................. 3

一、主要职能............................................................................................................ 3

二、单位机构设置情况.............................................................................................. 3

第二部分 2023年余姚市凤山街道中心幼儿园预算情况说明....................................................... 3

一、2023年余姚市凤山街道中心幼儿园收支预算总表的说明..................................... 3

二、2023年收入预算总表的说明............................................................................... 3

三、2023年支出预算总表的说明............................................................................... 4

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明................................................................. 4

五、2023年一般公共预算支出表的说明.................................................................... 4

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况....................................................... 4

（二）一般公共预算当年拨款结构情况.............................................................. 4

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况....................................................... 5

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明............................................................. 6

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明........................................ 6

八、2023年政府性基金预算支出表的说明................................................................. 7

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明............................................................. 7

十、其他重要事项的情况说明................................................................................... 7

（一）机关运行经费.......................................................................................... 7

（二）政府采购情况.......................................................................................... 7

（三）国有资产占有使用情况............................................................................ 7

（四）绩效目标设置情况................................................................................... 8

第三部分 名词解释............................................................................................................. 8

一、收入科目............................................................................................................ 8

二、支出科目............................................................................................................ 9

三、机关运行经费................................................................................................... 10

第一部分 单位概况

一、主要职能

1、认真贯彻中华人民共和国教育法、幼儿园管理条例、幼儿园教育指导纲要和幼儿园工作规程，规范幼儿园各项工作；

2、与家庭、社区密切合作，与小学互相衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件；

3、从实际出发，实施素质教育，为幼儿发展打下好基础。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，余姚市凤山街道中心园1家独立核算单位。

第二部分 2023年余姚市凤山街道中心幼儿园预算情况说明

一、2023年余姚市凤山街道中心幼儿园收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，余姚市凤山街道中心幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算2565.41万元，收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：教育支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年收入预算2565.41万元，其中：一般公共预算拨款收入2565.41万元，占100.00%。

三、2023年支出预算总表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年支出预算2565.41万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）2263.84万元、社会保障和就业支出（类）135.08万元、卫生健康支出（类）59.25万元、住房保障支出（类）107.24万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出2110.00万元，日常公用支出219.11万元，项目支出236.30万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年财政拨款收支预算2565.41万元。收入包括：一般公共预算拨款收入2565.41万元；支出包括：教育支出（类）2263.84万元、社会保障和就业支出（类）135.08万元、卫生健康支出（类）59.25万元、住房保障支出（类）107.24万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年一般公共预算当年拨款2565.41万元，比2022年执行数2866.51万元增加301.1万元，主要是该单位上年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）2263.84万元，占88.26%；社会保障和就业支出（类）135.08万元，占5.26%；卫生健康支出（类）59.25万元，占2.30%；住房保障支出（类）107.24万元，占4.18%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育(项)2263.84万元，比2022年执行数2519.2万元减少255.36万元,主要是该单位上年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)90.05万元，比2022年执行数102.6万元减少12.55万元,主要是该单位上一年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)45.03万元，比2022年执行数51.3万元减少6.27万元,主要是该单位上一年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)47.84万元，比2022年执行数72.56万元减少24.72万元,主要是该单位上一年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)11.41万元，比2022年执行数0万元增加11.41万元,主要原因是单位上一年度未列支此科目。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)107.24万元，比2022年执行数115.89万元减少8.65万元,主要是该单位上一年度在编为60人，2023年调出9人，在编为51人，人员经费支出减少。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年一般公共预算基本支出2329.11万元，其中：

人员经费2110万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

公用经费219.11万元，主要包括：差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、工会经费、福利费、办公设备购置。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年“三公”经费预算为0，与上年持平。其中：

（一）因公出国（境）费用：余姚市凤山街道中心幼儿园余姚市凤山街道中心幼儿园2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：余姚市凤山街道中心幼儿园余姚市凤山街道中心幼儿园2023年公务接待费预算为0，与上年持平。

（三）公务用车购置：余姚市凤山街道中心幼儿园余姚市凤山街道中心幼儿园2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：余姚市凤山街道中心幼儿园余姚市凤山街道中心幼儿园2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

余姚市凤山街道中心幼儿园2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2023年余姚市凤山街道中心幼儿园政府采购预算总额159.36万元，其中：政府采购货物预算64.2万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算95.16万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本单位没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本单位没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年余姚市凤山街道中心幼儿园所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算301.7万元，项目2个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

8.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

12.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。