目  录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

二、2023年收入预算总表的说明

三、2023年支出预算总表的说明

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 单位概况

一、主要职能

1. 贯彻执行人力资源和社会保障工作的方针、政策和法律、法规，拟订相应的政策及实施办法并组织实施和监督检查，参与行政管理体制改革和机构改革。

2. 负责全市人力资源和社会保障方面的统计工作。

3. 综合管理全市人才开发工作，参与全市人才发展规划、人才工作宏观政策制定并组织实施，编制发布重大人才开发指导信息，牵头实施重大人才计划、人才平台项目和人才开发活动。推进高层次和紧缺急需人才引进，负责全市人才选拔培养管理服务工作。拟订人力资源市场发展规划、人力资源流动政策、人力资源服务业发展政策，培育人力资源市场，管理人力资源服务机构，规范人力资源市场活动。

4. 负责促进就业创业工作，拟订统筹城乡的就业创业发展规划和政策措施，完善公共就业服务体系和就业援助制度。拟订大中专毕业生就业创业政策，并负责大中专毕业生的就业创业指导和服务工作。建立健全和组织实施就业登记、失业登记、失业预警制度，促进就业形势稳定。完善职业技能资格制度，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度。负责指导企业开展职工培训工作。

5. 拟订全市养老、失业、工伤等社会保障的有关政策和实施办法。会同有关部门拟订社会保险基金及补充社会保险基金管理办法和监督制度，对全市社会保险基金预决算提出审核意见。负责规划和管理全市社会保障卡建设工作。负责各类补充保险相关内容的审核和备案。

6. 会同有关部门指导全市事业单位人事制度改革，拟订事业单位人事管理政策，综合管理事业单位的聘用、考核、奖励、处分以及公开招聘、岗位设置等工作。综合管理机关工勤人员人事工作。

7. 综合管理全市事业单位的工资福利工作，会同有关部门规范事业单位绩效工资制度并组织实施和监督指导。负责企业职工工资的宏观调控工作，指导企业工资分配制度改革，规范企业工资支付行为。承担全市事业单位退休干部的宏观管理和指导工作，推行企业退休人员社会化管理和服务。

8. 负责全市专业技术人员和继续教育的管理工作。推进职称制度改革，组织实施专业技术职业资格制度，负责专业技术人员的资格评价和资格考试工作。拟订高技能人才、农村实用人才培养和激励政策。

9. 负责指导调解仲裁工作，组织协调处理重大争议，负责仲裁员的管理、培训等工作。负责本部门有关行政复议和行政诉讼应诉工作。组织实施劳动监察，依法对用人单位和劳动者遵守劳动保障法律法规、政策情况进行监督检查，协调劳动者维权，依法查处违法案件。

10. 完成市委、市政府交办的其他任务。

11. 职能转变。坚持以人民为中心的发展思想，大力实施就业优先战略，以创业带动就业，完善收入分配体制机制，努力构建和谐劳动关系，实现更高质量就业和更体面劳动。按照兜底线、织密网、建机制的要求，全面建成覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。进一步破除人力资源开发体制机制障碍，充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用。以“最多跑一次”改革为统领，加强整体谋划、系统设计和改革落地，提供优质公共服务，提高人力资源和社会保障治理能力和治理水平。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，余姚市人力资源和社会保障局（本级）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位余姚市劳动人事争议仲裁院决算、局属事业单位余姚市人才服务中心决算。本单位内设：办公室、计划财务与社保基金监督科、政策法规监察科、事业单位人事管理科、人才开发科、专业技术人员管理科、就业与失业保险（行政审批）科、养老与工伤保险科。

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算13731.99万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、其他收入；上年结转。支出包括：社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本单位2023年收入预算13731.99万元，其中：一般公共预算拨款收入6329.99万元，占46.11%；政府性基金预算拨款收入7000.00万元，占50.97%；其它收入340.00万元，占2.47%；上年结转62.00万元，占0.45%。

三、2023年支出预算总表的说明

本单位2023年支出预算13731.99万元。

（一）按支出功能分类，包括社会保障和就业支出（类）6591.91万元、卫生健康支出（类）48.59万元、城乡社区支出（类）7000.00万元、住房保障支出（类）91.49万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出1281.13万元，日常公用支出138.46万元，项目支出12312.40万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2023年财政拨款收支预算13391.99万元。收入包括：一般公共预算拨款收入6329.99万元，政府性基金预算拨款收入7000.00万元，上年结转62.00万元；支出包括：社会保障和就业支出（类）6251.91万元、卫生健康支出（类）48.59万元、城乡社区支出（类）7000.00万元、住房保障支出（类）91.49万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本单位2023年一般公共预算当年拨款6391.99万元，比2022年执行数9350.58万元减少2958.59万元，主要是社会保障和就业支出预算减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障和就业支出（类）6251.91万元，占97.81%；卫生健康支出（类）48.59万元，占0.76%；住房保障支出（类）91.49万元，占1.43%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行(项)1019.45万元，比2022年执行数增加65.59万元，增长6.88%，主要原因是新招聘在职人员，人员经费和公用经费增加，新招录聘用人员，编外长聘人员项目经费增加。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务(项)353.00万元，比2022年执行数增加63.98万元，增长22.14%，主要原因是2023年人才工作经费预算比2022年决算增加28万，劳动保障工作经费2023年预算比2022年决算增加12万。2023年新增预算项目局机关污水纳管工程项目预算，经费40万。

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务(项)90.00万元，比2022年执行数0万元增加90.00万元,主要原因是原属于局属事业单位余姚市社会保险管理服务中心的工伤政保合一项目（预算90万），现转入局本级预算。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权(项)36.00万元，比2022年执行数增加4.61万元，增长14.69%，主要原因是工伤鉴定书根据上级规定是要用EMS快递到申请人手上，EMS的快递费增加。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁(项)75.00万元，比2022年执行数增加13.36万元，增长21.67%，主要原因是办案补助标准提高。

6.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）博士后日常经费(项)717.40万元，比2022年执行数增加32.60万元，增长4.76%，主要原因是博士后工作站补助经费预算增加。

7.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用(项)3167.00万元，比2022年执行数减少3003.04万元，下降48.67%，主要原因是2022年受疫情及大环境影响，创客人才和基础人才在甬购房、租房补贴申请人数减少。

8.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行(项)1.70万元，比2022年执行数0万元增加1.70万元,主要原因是年初预算科目选择错误，该预算未遗属补助，局本级遗属补助预算项目应为2080101行政运行，后续将调整功能科目。

9.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)262.00万元，比2022年执行数减少405.59万元，下降60.75%，主要原因是2022年根据上级要求修缮人力资源产业园，财政资金380万。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)107.98万元，比2022年执行数减少8.46万元，下降7.27%，主要原因是退休老同志去世，离退休经费预算减少。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)1.70万元，与上年基本持平。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)99.12万元，比2022年执行数增加8.38万元，增长9.24%，主要原因是养老保险基数上调。

13.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)49.56万元，比2022年执行数增加4.19万元，增长9.24%，主要原因是职业年金基数上调。

14.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出(项)272.00万元，比2022年执行数增加201.40万元，增长285.27%，主要原因是技能大师工作室补助经费预算增加。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)37.96万元，比2022年执行数增加3.79万元，增长11.09%，主要原因是行政人员和参公人员医疗保险基数上调。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)10.63万元，比2022年执行数增加1.02万元，增长10.61%，主要原因是行政人员和参公人员医疗保险基数上调。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)91.49万元，比2022年执行数增加76.51万元，增长510.75%，主要原因是2022年对单位存量资金进行了清算，托收专户留存的资金原则上按同资金用途冲销2022年支出的方式进行了处理，导致2022年住房公积金单位缴存支出大幅度下降。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2023年一般公共预算基本支出1419.59万元，其中：

人员经费1281.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费138.46万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本单位2023年“三公”经费预算8.00万元，与上年持平。其中： 

（一）因公出国（境）费用：2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算8.00万元,主要用于接待对口扶贫地区交流工作人员，乡镇劳保中心工作人员政策业务培训、就业招聘洽谈等支出。与上年持平。

（三）公务用车购置：2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本单位2023年政府性基金预算当年拨款7000万元，比2022年执行数增加7000万元。主要原因是2022年创客人才和基础人才在甬购房、租房补贴预算项目放在2080116引进人才费用中，2023年该预算项目安排在政府性基金预算中。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）7000万元，占100.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）保障性住房租金补贴（项）7000.00万元，主要用于创客人才和基础人才在甬购房、租房补贴。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本单位的机关运行经费财政拨款预算138.46万元，较2022年预算数增加13.17万元，增长10.51%。

（二）政府采购情况

2023年本单位政府采购预算总额402.91万元，其中：政府采购货物预算19.3万元、政府采购工程预算40万元、政府采购服务预算343.61万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本单位没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本单位没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本单位所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算12235.40万元，项目31个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

9.人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险业务管理事务（项）：指反映社会保险业务管理和基金监督方面的支出。

10.人力资源和社会保障管理事务（款）劳动关系和维权（项）：指反映劳动关系和维权事务支出。

11.人力资源和社会保障管理事务（款）劳动人事争议调解仲裁（项）：指反映仲裁机构实体化建设、办案经费、调解仲裁能力建设等支出。

12.人力资源和社会保障管理事务（款）博士后日常经费（项）：指反映国家计划内招收的博士后人员日常经费及相应管理工作经费支出。

13.人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：指反映用于引进外国专家补助、引智成果推广等方面的支出。

14.人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

15.人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

16.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

17.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

18.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.就业补助（款）其他就业补助支出（项）：指反映除上述项目以外按规定确定的其他用于促进就业的补助支出。

21.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

23.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

24.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）保障性住房租金补贴（项）：指反映用土地出让收益向低收入住房保障家庭发放的租赁补贴支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：余姚市人力资源和社会保障局2023年单位预算附表.xls