目录

一、概况.........................................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

一、概况

（一）部门（单位）职责

1.贯彻执行民政工作的法律法规。拟订全市民政事业发展规划和政策并组织实施。

2.负责全市社会团体、基金会和民办非企业单位等社会组织的登记和监督管理。

3.牵头拟订全市社会救助规划、政策和标准。指导和监督全市实施特困人员供养、城乡居民最低生活保障、临时救助、生活无着人员救助工作。指导社会救助家庭经济状况核对工作。

4.指导城乡基层政权和基层群众自治组织建设工作。指导社区服务管理和村务公开民主管理工作，推进城乡社区建设。

5.负责行政区划管理工作。规范全市地名标志的设置和管理，负责全市标准地名资料的编辑和审定。负责行政区域界线的勘定和日常管理工作，调处行政区域边界争议。

6.拟订全市社会福利事业发展规划、政策。指导孤儿、残疾人、留守儿童和困境儿童等特殊困难群体的权益保障工作。负责收养登记工作。

7.拟订全市养老服务发展规划、政策和标准。指导全市养老服务体系建设，参与推动养老服务业发展。指导和管理城乡养老机构建设，指导居家养老服务工作。

8.负责殡葬管理和婚姻登记管理工作。

9.会同有关单位拟订全市社会工作发展规划、政策和职业规范，负责推进全市社会工作专业人才队伍建设和相关志愿者队伍建设。拟订慈善事业发展规划、政策，主管慈善工作。

10.负责福利彩票管理和市级福利彩票公益金的管理工作。

11.负责民政事业规划财务和统计工作，指导、监督民政事业费的使用管理。

12.负责管理监督全市大中型水库移民安置和后期扶持工作，指导小型水库移民扶持工作。

13.负责受理并查处违反民政法律、法规和规章的行为。

14.职能转变。坚持以人民为中心的发展思想，深化“最多跑一次”改革，增强民生保障能力，完善社会治理方式，健全为民服务体系，加快推进民政事业城乡一体化进程。

15.与市卫生健康局的有关职责分工。市民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。市卫生健康局负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。

16.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市民政局本级部门决算包括：民政局本级决算。

纳入余姚市民政局 2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：余姚市民政局本级。

从预算单位构成看，余姚市民政局（本级）单位决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

本单位内设：办公室、社会组织管理科（行政审批科）、基层政权和社会治理科、社会事务福利科、社会救助科。

局属事业单位：余姚市民政执法大队（余姚市殡葬管理所）、余姚市残疾人集中就业企业管理服务中心、余姚市地名管理服务中心、余姚市水库移民管理指导中心。   

二、2021年度余姚市民政局单位决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门余姚市民政局单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计9609.72万元，支出总计9609.72万元,与2020年度相比，各增加236.5万元，增长2.52%。主要原因是：最低生活保障资金由本单位直接发放，2020年1-7月份由乡镇（街道）发放。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计9609.72万元；包括财政拨款收入9609.72万元（其中，一般公共预算9074.95万元，政府性基金预算534.77万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计9609.72万元，其中基本支出1468.02万元，占15.23%；项目支出8141.7万元，占84.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计9609.72万元，支出总计9609.72万元，与2020年相比，各增加236.5万元，增长2.52%。主要原因是最低生活保障资金由本单位直接发放，2020年1-7月份由乡镇（街道）发放；财政拨款支出年初预算数17,620.96万元，完成年初预算的54.54%，主要原因是主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出9074.95万元，占本年支出合计的9074.95万元。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2917.86万元，增长47.39%。主要原因是：最低生活保障资金由本单位直接发放，2020年1-7月份由乡镇（街道）发放。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出9074.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出7.42万元，占0.08%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出8654.06万元,占95.37%；卫生健康（类）支出26.47万元,占0.29%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出387万元,占4.26%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为17,620.96万元，支出决算为9074.95万元,完成年初预算的51.5%，主要原因是主要原因是主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。其中：

一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为7.42万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因决算数大于预算数的主要原因是两新组织党组织工作经费在本年度支出。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为640.87万元，支出决算为820.92万元，完成年初预算的128.09%，决算数大于预算数的主要原因决算数大于预算数的主要原因是人员工资性支出增加。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）社会组织管理（项）。年初预算为100.00万元，支出决算为99.19万元，完成年初预算的99.19%，决算数小于预算数的主要原因是社会组织管理经费部分项目严控支出，项目支出预算略有结余。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。年初预算为312万元，支出决算为165.4万元，完成年初预算的53.01%，决算数小于预算数的主要原因是民生实事工程“农村路牌亮显工程”中标价格大幅低于预算，地名路牌制作安装专项资金支出相应减少。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）。年初预算为4.50万元，支出决算为4.43万元，完成年初预算的98.44%，决算数小于预算数的主要原因是基层政权建设和社区治理经费部分项目严控支出，项目支出预算略有结余。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为282.85万元，支出决算为296.79万元，完成年初预算的104.93%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资性支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为92.97万元，支出决算为94.79万元，完成年初预算的101.96%，决算数大于预算数的主要原因行政退休人员增加，退休人员支出增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为68.31万元，支出决算为55.49万元，完成年初预算的81.23%，决算数小于预算数的主要原因退休人员减少，退休人员支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为70.45万元，支出决算为66.53万元，完成年初预算的94.44%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，机关事业单位基本养老保险缴费支出减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为35.22万元，支出决算为33.27万元，完成年初预算的94.46%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，机关事业单位职业年金缴费支出减少。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.3万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是上级补助，建党100周年老党员一次的生活补助金。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）。年初预算为480万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的2.78%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。年初预算为284.31万元，支出决算为307.09万元，完成年初预算的108.01%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员工资性支出增加。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）养老服务（项）。年初预算为70万元，支出决算为17.5万元，完成年初预算的25%，决算数小于预算数的主要原因是部分项目支出属于市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。年初预算为1192万元，支出决算为1.10万元，完成年初预算的0.09%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人事业（项）。年初预算为400.00万元, 支出决算为313.00万元，完成年初预算的78.25%，决算数小于预算数的主要原因是促残就业福利企业补助项目资金为政策性项目，经两级部门审核后，财政部门最终下达预算资金为313.00万元，实际支出313.00万元。

社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）。年初预算为8000万元，支出决算为5353万元，完成年初预算的66.91%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为1,925万元，支出决算为730.14万元，完成年初预算的37.93%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）。年初预算为1,500万元，支出决算为263.12万元，完成年初预算的17.54%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）。年初预算为280万元，支出决算为27.66万元，完成年初预算的17.54%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出，以及项目支出预算年中调减。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为18.80万元，支出决算为17.54万元，完成年初预算的93.3%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，单位部分医疗保险支出减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.31万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的93.07%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，单位部分医疗保险支出减少。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为7.31万元，支出决算为6.79万元，完成年初预算的92.88%，决算数小于预算数的主要原因是在职人员人数减少，单位部分公务员医疗补助保险支出减少。

农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为387万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是此项目为上级补助资金。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1468.01万元，其中：

人员经费1373.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费94.24万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出534.77万元，占本年支出合计的5.56%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2681.36万元，下降83.37%。主要原因是：政府性基金支出项目减少。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出534.77万元，占本年支出合计的5.56%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少2681.36万元，下降83.37%。主要原因是：政府性基金支出项目减少

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出534.77万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出487.97万元,占91.25%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出46.8万元,占8.75%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为534.77万元,完成年初预算的0%，主要原因是政府性基金为上级补助资金支出。其中：

社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为487.97万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因上级补助资金。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为46.8万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因上级补助资金。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况    

余姚市民政局本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

余姚市民政局本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

余姚市民政局本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

余姚市民政局本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.5万元，支出决算为2.58万元，完成预算的73.71%，2021年度“三公”经费支出要原因是贯彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控“三公”经费支出，公务用车运行维护费和公务接待费大幅度减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未发生因公出国（境）支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.27万元，占87.98%，与2020年度相比，增加0.48万元，增长26.82%，主要原因是车辆维修等费用增加；公务接待费支出决算为0.31万元，占12.02%，与2020年度相比，减少0.03万元，下降8.82%，主要原因是厉行节约，来客招待支出减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于本机关及人员的因公出国（境）等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是未开支因公出国（境）费用。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。未开支因公出国（境）费用。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.8万元，支出决算为2.27万元，完成预算的81.07%。决算数小于预算数的主要原因是决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控公务用车支出。。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数等于预算数的主要原因是未购买公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出2.27万元，完成预算的81.07%。决算数小于预算数的主要原因是决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控公务用车支出。主要用于本单位所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为0.7万元，支出决算为0.31万元，完成预算的44.28%。主要用于接待来客等餐费支出。决算数小于预算数的主要原因彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控公务接待费支出,来客接待人数减少。国内公务接待6批次，累计52人次。其中：

外事接待支出0万元，主要用于来客接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.31万元，主要用于来客接待6批次，累计52人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为91.59万元，支出决算为94.24万元，完成年初预算的102.89%，决算数大于预算数的主要原因是机关运行支出增加，年中调增部分借调人员定额公用经费；比2020年度增加3.11万元，增长3.41%，主要原因是在编人员福利费标准提高，机关运行经费同比增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额861.58万元，其中：政府采购货物支出11.67万元、政府采购工程支出155.83万元、政府采购服务支出694.07万元。授予中小企业合同金额861.58万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市本级及共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余姚市民政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目3个，共涉及资金9956.76万元(其中本部门支出5743.10万元，乡镇街道支出4213.66万元），占一般公共预算项目支出总额的109.72%。本年未开展对政府性基金项目的绩效自评。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

余姚市民政局在2021年度部门决算中反映城乡居民最低生活保障资金项目、大中型水库移民后期扶持资金项目、困境儿童救助资金项目绩效自评结果。

最低生活保障金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为10226.26万元；执行数为9035.62万元，完成预算的88.36%。其中本部门支出5353万元，乡镇（街道）及局下属单位支出3682.62万元。

项目基本情况：2021年，我市最低生活保障工作组织实施明确，政策出台及时，制度执行有力，资金落实保障，资金发放到位，社会效益明显。充分发挥了低保工作“托底线”的作用，促进了社会和谐稳定。截至到2021年底，我市共有低保对象6616户8428人，占全市人口的1.02%。

项目实施情况：一是制度不断完善。初步形成了多类型、广覆盖的低保救助制度，在收入型低保的基础上，将符合残疾人单人户施保条件的成年重度残疾人和三、四级精神、智力残疾人按照单人户纳入低保范围（残疾人单人户低保），将符合条件的医疗支出型贫困家庭纳入支出型低保，将符合条件的重病人员纳入重病单人户政策。同时实施低保渐退期政策，具体为：低保家庭人员月收入超过低保低边标准，且未超过三倍标准的，给予不超过12个月的渐退期，渐退期期间每人按低保标准30%发放低保金，其他待遇不变；二是标准不断提高。2021年7月我市的最低生活保障标准，由原来的每人每月891元，提高到了每人每月1005元，与宁波大市一致，每人每月增加114元，提升幅度为12.79%；三是信息化不断加深。我市低保工作审批使用的省大救助系统，精简了流程，简化了手续，申请人甚至可以自己在手机浙里办里提出申请，方便了困难群众。核对系统进一步完善，税务信息、法院判决信息、残疾证信息进一步晚上，提升了社会救助对象认定的准确率。新申请人员100％经过核对、在册人员定期复核，实现社会救助“逢进必核 ”。

项目绩效目标完成情况：一是切实保障了低保对象的基本生活。平均每名低保对象每个月可以获得830元的低保金救助，结合因物价上涨发放的物价补贴和元旦、春节期间发放的节日慰问金，有效的缓解了农村低保对象生活困难，为其生存生活提供了基本的保障；二是社会反响较好。通过最低生活保障确保困难群众的基本生活，体现了党和政府对困难弱势群众的关心，使困难群众能共享经济发展的成果。我们通过依法行政、规范程序、公开公示和社会监督，确保农村低保的公开、公平、公正，使低保对象对政府感谢，对低保工作满意，并获得了社会的好评，取得了良好的社会效益。

发现的问题及原因：一是基层民政工作力量偏弱。低保政策日益复杂，工作任务繁重，规范化、精细化管理的要求高，政策变化快，但现有的工作力量薄弱，人员流动快，政策熟知度不够高，从而制约了工作的有效开展；二是低保户收入情况核算难。居民家庭经济收入、支出的审核一直是困扰社会救助的一个难题。特别是赡养费计算问题，在计算收入时，老人会有赡养费收入，按照文件规定可能出超出标准，但实际生活非常贫困，赡养费基本是个形式，因此，在救助待遇享受上会出现以实际为准现象，来维护社会稳定问题。

下一步改进措施：一是加强基层救助人员力量。不定期开展对基层社会救助工作者的业务培训，讲解相关救助政策，提高业务能力。通过购买服务参与入户调查，鼓励社会力量参与社会救助，政策购买服务组织开展入户调查，减轻基层工作负担；二是利用大数据开展收入核对。充分利用省社会救助系统对低保申请对象和在册对象的信息核对，同时与入户调查相结合，全面调查低保申请者和享受者的家庭经济状况。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称：最低生活保障金                      报告日期：2022-1-28                                     

大中型水库移民移民扶持基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为387万元，执行数为387万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是项目支出控制在批复的预算范围内的项目比例达到100%。项目实施完成并验收合格后，由项目实施单位整理项目资料向市民政局提出资金拨付申请，市民政局按照《余姚市水库移民专项资金项目扶持管理暂行办法》的通知（余移领〔2016〕7号）有关规定进行审核，经市移民管理指导中心负责人、办公室财务负责人、分管局长、局长签字后将补助资金拨付至施工单位账户，项目支出均控制在批复的预算范围内；二是项目扶持受益移民村达到预期目标。本次安排的7个项目中包括美丽家园建设项目2个和生产开发项目5个，共有7个水库移民村受益，涉及移民近3000人。三是项目资金完成率达到100%，项目均在2021年完工并通过验收和审计，补助资金已在当年全部下达。

发现的问题及原因：一是项目产业扶持直接效果不太理想。我市历年来实施的生产扶持项目中，对生产设施进行维护和提升的工程较多，虽较好地促进了移民村的发展和发挥了社会效益，但未能找到合适的方式更进一步促进移民增收。

下一步改进措施：在加强区域基础设施建设的同时，进一步采取措施，加大对移民创业致富、产业升级等方面的资金投入，以尽早实现移民增收致富。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称：大中型水库移民扶持基金               报告日期：2022-3-20                                     

困境儿童基本生活保障金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为550.00万元；执行数为 534.14万元，完成预算的97.12%。其中本部门支出1.14万元，拨付乡镇（街道）支出 533.00万元。

项目基本情况：2021年，我市困境儿童生活保障制度有效贯彻落实，资金落实保障，及时发放到位，社会效益明显，切实保障了困境儿童的基本生活，维护了困境儿童的权益。截止2021年12月我市共有困境儿童393名，其中事实无人抚养儿童76名，低保家庭困境儿童314名，自身困难儿童3名。

项目实施情况：一是标准不断提高。2021年4月1日开始，我市困境儿童基本生活养育标准由原来每人每月1756元调整为2064元，每人每月增加308元，提升幅度17.5%。二是政策落实到位。全面贯彻落实困境儿童相关政策，加强政策宣传，将低保困境儿童、事实无人抚养儿童应纳尽纳。三是信息化不断加深。通过使用浙江省儿童信息管理系统，申请、审批以及动态调整实现线上办理，做到困境儿童应保尽保。

项目绩效目标完成情况：一是切实保障了困境儿童的基本生活。困境儿童差额或全额享受生活保障金，因物价上涨时发放物价补贴，有效缓解了家庭生活困难，使困境儿童得到了更好保障。二是社会反响较好。保障困境儿童基本生活体现了党和政府对困难儿童的关心和关注，使他们感受到党和政府的温暖和关怀，为困境儿童的成长提供了良好的环境，得到了社会的一致好评。

发现的问题及原因：一是基层民政工作力量偏弱。困境儿童政策日益复杂，工作任务繁重，规范化、精细化管理的要求高，但现有的工作力量薄弱，人员流动快，政策熟知度不够高，从而制约了工作的有效开展；二是主动发现难。儿童的家庭情况无法及时掌握，有些儿童户籍地与实际居住地不一致，导致排摸有困难。

下一步改进措施：一是加强队伍建设。加强乡镇街道的儿童工作队伍建设，加强业务培训，提升工作人员业务能力。二是加强宣传力度。加大困境儿童政策宣传，使相关政策能深入百姓心中，提高政策知晓度，同时加强排摸，积极主动发现，将符合条件的对象纳入困境儿童保障范围。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称：困境儿童生活保障金                   报告日期：2022-3-23                                     

3.财政评价项目绩效评价结果。

本年无财政评价项目。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）社会组织管理（项）：指反映社会组织管理、支持社会组织发展等方面的支出。

20.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）：指反映行政区划界线勘定、管理，以及行政区划和地名管理支出。

21.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）：指开展城乡社区治理、城乡社区服务（乡村便民服务）、村（居）民自治、村（居）务公开、乡镇（街道）服务能力建设等基层政权建设和社区治理工作的支出。

22.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

27.社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项)：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。

28.社会保障和就业（类）社会福利（款）儿童福利（项）：指反映对儿童提供福利服务方面的支出。

29.社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）：指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

30.社会保障和就业（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：指反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单位的补助费。

31.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）：指反映财政在养老服务方面的补助支出，包括支持支持居家社区养老服务、社区养老服务和机构养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

32.社会保障和就业（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。

33.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：指反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

34.社会保障和就业（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）：指反映城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

35.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：指反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

36.社会保障和就业（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）：指反用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

37.社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）：指反映城市特困人员救助供养支出。

38.社会保障和就业（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：指反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出，包括用于除优抚对象、失业人员之外农村生活困难居民的价格临时补贴支出。

39.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

40.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

41.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

42.农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：指反映中央财政划转大中型水库移民后期扶持基金的支出，包括对销售电量加价部分征收的增值税返还以及用于解决水库移民遗留问题的定额补助。

43.社会保障和就业（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）：反映大中型水库移民后期扶持基金安排的直接发放给大中型水库农村移民的补助支出。

44.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

45.其他支出（类）彩票发行销售机构业务费安排的支出（款）福利彩票销售机构的业务费支出（项）：指反映福利彩票销售机构的业务费用支出。

46.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。