目录

一、概况.........................................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

一、概况

（一）部门（单位）职责

1.参与推动养老服务业发展。

2.协助指导养老机构和居家养老站点建设。

3.协助做好养老服务机构安全生产管理工作。

4.协助做好养老服务补贴、高龄津贴发放工作。

5.开展养老服务工作业务培训。

6.承担市民服务热线的日常管理和运行维护工作。（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市社会养老服务指导中心决算包括：本事业单位决算。

本单位内设：办公室、业务指导室。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计717.71万元，支出总计717.71万元,与2020年度相比，各减少46.88万元，下降6.13%。主要原因是：2021年度社会养老服务体系建设专项资金和床位补贴同比减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计717.71万元；包括财政拨款收入717.71万元（其中，一般公共预算702.71万元，政府性基金预算15万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计717.71万元，其中基本支出309.36万元，占43.10%；项目支出408.35万元，占56.90%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计717.71万元，支出总计717.71万元，与2020年相比，各减少46.88万元，下降6.13%。主要原因是2021年度社会养老服务体系建设专项资金和床位补贴同比减少；财政拨款支出年初预算数2818.01万元，完成年初预算的25.47%，主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出702.71万元，占本年支出合计的97.91%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少57.52万元，下降7.57%。主要原因是：2021年度社会养老服务体系建设专项资金和床位补贴同比减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出702.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出699.07万元,占99.48%；卫生健康（类）支出3.63万元,占0.52%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为868.01万元，支出决算为702.71万元,完成年初预算的80.96%，主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。其中：

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为3.78万元，支出决算为3.56万元，完成年初预算的94.18%，决算数小于预算数的主要原因退休人员公用活动经费有结余。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为9.63万元，支出决算为9.38万元，完成年初预算的97.40%，决算数小于预算数的主要原因在职人员变动，基本养老保险缴费支出相应减少。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为4.79万元，支出决算为4.69万元，完成年初预算的97.91%，决算数小于预算数的主要原因在职人员变动，基本养老保险缴费支出相应减少。

社会保障和就业支出(类)社会福利(款)养老服务(项)。年初预算为845.98万元，支出决算为681.43万元，完成年初预算的80.55%，决算数小于预算数的主要原因市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为2.87万元，支出决算为2.79万元，完成年初预算的97.21%，决算数小于预算数的主要原因在职人数变动，医疗保险支出减少。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)。年初预算为0.95万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的88.42%，决算数小于预算数的主要原因在职人数变动，单位部分医疗保险支出减少。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出309.36万元，其中：

人员经费288.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费21.35万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出15万元，占本年支出合计的2.09%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加10.64万元，增长244.04%。主要原因是：增加余姚市舜辰老年公寓康养联合体经费支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出15万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出15万元,占100%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为1950万元，支出决算为15万元,完成年初预算的0.77%，主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。其中：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为1950万元，支出决算为15万元，完成年初预算的0.77%，决算数小于预算数的主要原因是市对乡镇（街道）转移支付类项目，由财政部门直接划拨至乡镇（街道），由乡镇（街道）支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.2万元，支出决算为0.16万元，完成预算的80%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控“三公”经费支出，公务用车运行维护费和公务接待费相对减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本年度未安排预算支出，未有工作人员因公出国（境）；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位无公务车辆；公务接待费支出决算为0.16万元，占100%，与2020年度相比，减少0.01万元，下降5.88%，主要原因是公务接待来客人次数减少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于预算单位人员的考察等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。本年度未安排预算支出,主要原因是未有工作人员因公出国（境）。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。本年度未发生公务用车购置及运行维护费的主要原因是单位无公务车辆，未安排公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。本年未发生公务用车购置支出的主要原因是本年度未安排购置公务用车预算，主要用于经批准购置的0辆公务用车。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。主要原因是单位无公务车辆，本年度未安排预算。主要用于公务用车保有车辆等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0.2万元，支出决算为0.16万元，完成预算的80%。主要用于接待接待上级部门等餐费支出。决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实上级关于厉行节约坚持过紧日子的相关文件精神，严控公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待4批次，累计30人次。其中：

外事接待支出0万元，主要用于国外客人公务接待，接待0批次，0人次。

其他国内公务接待支出0.16万元，主要用于接待接待上级部门等餐费支出，接待4批次，累计30人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，预决算一致，且与2020年持平，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额164.87万元，其中：政府采购货物支出11.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出153.85万元。授予中小企业合同金额164.87万元，占政府采购支出总额的100%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，市社会养老服务指导中心本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余姚市社会养老服务批导中心组织对2021年度项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金2498.42万元。

本单位2021年度无单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果

余姚市社会养老服务指导中心在2021年度部门决算中反映高龄老人生活津贴项目绩效和居家养老配套资金项目自评结果。

高龄老人生活津贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为2200万元，调减91.44万元，执行数为2108.56万元，完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：根据《关于发放高龄老人生活津贴的通知》（余政办发[2011]109号）和《关于调整全市高龄老人生活津贴发放标准的通知》（甬民发[2019]9号）文件，80-89周岁老年人每人50元/月，90-99周岁老年人每人100元/月，100周岁及以上老年人每人800元/月。2021年，80周岁及以上老年人享受高龄津贴人数共计3.27万人,充分体现了党和政府对老年人尤其是高龄老人的关爱，使高龄老人共享改革开放成果。

发现的问题及原因：村居社区对部分高龄老人的统计数据，特别是流动高龄老人的统计数据有所遗漏问题。乡镇街道初审不够细致。

下一步改进措施：督促乡镇街道对遗漏的高龄老人及时进行核对并补发高龄津贴，同时督促乡镇街道工作人员加强日常审核，防止高龄津贴漏发。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称： 高龄老人生活津贴                          报告日期：2022-8-26

居家养老配套资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分86分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为450万元，执行数为389.86万元，完成预算的86.64%。

项目绩效目标完成情况：认真贯彻余政发[2014] 61号文件精神，切实抓好居家养老扶持政策的有效落实，对166家居家养老服务站点等级评定进行补助。

发现的问题及原因：我市居家养老服务发展起步晚，基础比较差，还面临一些困难和问题，主要表现在服务内容比较单一，乡镇街道居家养老服务中心开展居家养老服务还只停留在为老年人送餐、理发、生活照料等层面。

下一步改进措施：鼓励和扶持社会力量持续参与居家养老服务，引进或培育品牌化、专业化、连锁化居家养老服务机构或组织，开展老年助餐、生活照料、助浴助洁、康复护理、助医助教等内容更丰富、更多层次的居家养老服务。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称： 居家养老配套资金                         报告日期：2022-1-28

3.财政评价项目绩效评价结果。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本年无部门评价项目。

3. 财政评价项目绩效评价结果。

本年无财政评价项目。

4. 部门评价项目绩效评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休支出（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支行离退休经费。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）：指反映对老年人提供福利服务方面的支出，包括为经济困难的高龄、失能等老年人提供基本养老服务保障的资金补助等支出。

21.社会保障和就业（类）社会福利（款）养老服务（项）：指反映财政在养老服务方面的补助支出，包括支持养老服务机构提供居家社区养老服务的支出，对养老服务机构的运营、建设补助支出等，不包括对社会福利事业单位的补助支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

24.卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：指反映老龄卫生健康事务方面的支出。