目  录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门机构设置情况

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门收支预算总表的说明

二、2023年收入预算总表的说明

三、2023年支出预算总表的说明

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）绩效目标设置情况

第三部分 名词解释

一、收入科目

二、支出科目

三、机关运行经费

第一部分 部门概况

一、主要职能

1．贯彻执行党和国家关于教育的工作方针、政策、法律、法规；制订本市教育事业发展规划、年度计划并组织实施。

2．负责管理全市基础教育、职业技术教育、成人教育、学前教育、特殊教育工作，指导、协调各部门有关教育方面的工作；负责教育督导与评估。

3．指导全市教育改革、组织全市教育科学研究，推广教育科学研究成果，促进教育质量提高。

4．负责教师资格和专业技术职务的认定、评审工作，做好师资培养工作，提高教师素质，合理调配教师，加强教师队伍建设。

5．编制教育经费的预决算，加强对学校及其他教育机构教育经费的监督管理，负责学校校舍及教育设施建设和装备管理,提高教育投资效益。

6．负责全市各类学校及教育机构行政干部的培训和管理，按照干部管理权限，做好所属学校领导的聘任工作。

7．负责全市各类学校的招生工作和自学考试工作。

8．规划并协调教育系统的精神文明建设。加强对学生的德育教育，配合有关部门，开展各类专题教育和校园周边环境整治，保障中小学生的合法权益，保护中、小学生健康成长。

9．负责市内民办学校的审批、管理和指导工作。

10．负责全市教育系统的党风廉政建设。

11.承办上级交办的其它事项。

二、部门机构设置情况

从预算单位构成看，教育局部门预算包括局本级预算及局属事业单位预算。具体单位包括局本级、局属余姚中学、余姚市第二中学、余姚市第三中学、余姚市第七中学、余姚市第八中学、余姚市梦麟中学、余姚市职业技术学校、余姚市第二职业技术学校、余姚市第四职业技术学校、余姚市第五职业技术学校10所中学预算、余姚市特殊教育中心1所特殊教育学校预算、余姚市教育局教研室、余姚市教育局职教教研室、余姚市教师进修学校、宁波广播电视大学余姚学院（余姚社区学院）、余姚市电教中心、余姚市育服务管理中心、余姚市中小学综合素质实践基地7所市直属单位预算、余姚市实验幼儿园、余姚市机关幼儿园、余姚市四明幼儿园、余姚市云河幼儿园4所学前教育预算，北京师范大学余姚实验学校1所义务教育预算，共计24所单位。

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2023年收支总预算111955.81万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、财政专户管理资金收入、其他收入；上年结转。支出包括：教育支出（类）、科学技术支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、住房保障支出（类）、其他支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本部门2023年收入预算111955.81万元，其中：一般公共预算拨款收入93797.39万元，占83.79%；政府性基金预算拨款收入12600.60万元，占11.25%；财政专户管理资金2397.65万元，占2.14%；其它收入1076.97万元，占0.96%；上年结转2083.20万元，占1.86%。

三、2023年支出预算总表的说明

本部门2023年支出预算111955.81万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）85719.67万元、科学技术支出（类）0.66万元、社会保障和就业支出（类）6816.13万元、卫生健康支出（类）2559.42万元、城乡社区支出（类）12430.60万元、住房保障支出（类）4244.32万元、其他支出（类）185.00万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出54617.61万元，日常公用支出6564.48万元，项目支出50773.72万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本部门2023年财政拨款收支预算108481.19万元。收入包括：一般公共预算拨款收入93797.39万元，政府性基金预算拨款收入12600.60万元，上年结转2083.20万元；支出包括：教育支出（类）82260.06万元、科学技术支出（类）0.66万元、社会保障和就业支出（类）6816.13万元、卫生健康支出（类）2559.42万元、城乡社区支出（类）12430.60万元、住房保障支出（类）4244.32万元、其他支出（类）170.00万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本部门2023年一般公共预算当年拨款95880.59万元，比2022年执行数69645.59万元增加26235万元，主要是2023年增加“全市绩效工资统筹”项目预算5433万元，2022年“全市绩效工资统筹”结余11685万元，基建类项目增加1250万元，新增北师大实验项目750万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）82260.06万元，占85.82%；科学技术支出（类）0.66万元，占0.00%；社会保障和就业支出（类）6816.13万元，占7.10%；卫生健康支出（类）2559.42万元，占2.66%；住房保障支出（类）4244.32万元，占4.42%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行(项)736.08万元，与上年基本持平。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出(项)218.70万元，比2022年执行数减少93.45万元，下降29.94%，主要原因是人员减少。

3.教育支出（类）普通教育（款）学前教育(项)10763.28万元，比2022年执行数增加8354.57万元，增长346.85%，主要原因是学前教育项目预算增加。

4.教育支出（类）普通教育（款）小学教育(项)6169.75万元，比2022年执行数增加5898.15万元，增长2171.63%，主要原因是城乡义务教育项目增加。

5.教育支出（类）普通教育（款）初中教育(项)2537.10万元，比2022年执行数0万元增加2537.10万元,主要原因是城乡义务教育项目增加。

6.教育支出（类）普通教育（款）高中教育(项)20702.96万元，比2022年执行数增加781.69万元，增长3.92%，主要原因是人员工资增加。

7.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出(项)16629.85万元，比2022年执行数增加6931.37万元，增长71.47%，主要原因是城乡义务教育项目预算增加。

8.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育(项)12326.30万元，比2022年执行数增加834.86万元，增长7.27%，主要原因是人员工资增加。

9.教育支出（类）职业教育（款）技校教育(项)155.00万元，比2022年执行数0万元增加155.00万元,主要原因是技师学院项目预算增加。

10.教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出(项)1501.36万元，比2022年执行数增加1011.24万元，增长206.32%，主要原因是阳明学院项目预算增加。

11.教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出(项)131.07万元，比2022年执行数减少81.65万元，下降38.38%，主要原因是社区学院项目预算减少。

12.教育支出（类）广播电视教育（款）广播电视学校(项)1575.85万元，比2022年执行数增加34.67万元，增长2.25%，主要原因是人员工资增加。

13.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育(项)1251.11万元，比2022年执行数增加104.26万元，增长9.09%，主要原因是人员工资增加。

14.教育支出（类）特殊教育（款）其他特殊教育支出(项)41.00万元，比2022年执行数0万元增加41.00万元,主要原因是新增项目预算。

15.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修(项)1051.57万元，比2022年执行数增加65.26万元，增长6.62%，主要原因是人员工资增加。

16.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设(项)73.64万元，比2022年执行数减少844.59万元，下降91.98%，主要原因是完成基建项目，减少预算。

17.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出(项)6395.43万元，比2022年执行数增加669.55万元，增长11.69%，主要原因是人员工资增加。

18.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出(项)0.66万元，比2022年执行数0万元增加0.66万元,主要原因是新增项目。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)78.49万元，比2022年执行数减少18.17万元，下降18.80%，主要原因是人员减少。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)1120.57万元，比2022年执行数减少132.91万元，下降10.60%，主要原因是人员减少。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)3744.67万元，与上年基本持平。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)1872.40万元，与上年基本持平。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)28.46万元，比2022年执行数增加1.58万元，增长5.88%，主要原因是基数调整，增加预算。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)1949.85万元，比2022年执行数增加89.41万元，增长4.81%，主要原因是基数调整，增加预算。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)581.11万元，比2022年执行数增加28.07万元，增长5.08%，主要原因是基数调整，增加预算。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)4244.32万元，比2022年执行数增加171.99万元，增长4.22%，主要原因是基数调整，增加预算。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本部门2023年一般公共预算基本支出58986.44万元，其中：

人员经费54556.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费4429.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本部门2023年“三公”经费预算35.00万元，比上年预算数下降29.58%。其中： 

（一）因公出国（境）费用：2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：2023年安排公务接待费预算9.80万元,主要用于接待余姚市外领导及单位检查、学习期间的接待支出等支出。2023年比上年预算数增长3.16%，增加的主要原因是新增北师大实验学校接待费预算。

（三）公务用车购置：2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：2023年安排公务用车运行费预算25.20万元,主要用于单位业务活动所需的业务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2023年比上年预算数下降37.31%，减少的主要原因是厉行节约和疫情影响。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本部门2023年政府性基金预算当年拨款12600.6万元，比2022年执行数减少79.33万元。主要原因是代付全市中小学校基建和大型修缮工程款项，部分基建项目已完成，减少预算。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

其他支出（类）170万元，占1.00%；城乡社区支出（类）12430.6万元，占99.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项） 12430.60万元，主要用于基建和大型修缮工程款项。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项） 170.00万元，主要用于学校体育场馆对外开放专项补助。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本部门2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年机关运行经费预算46万元，比2022年减少的主要原因是人员减少。

（二）政府采购情况

2023年本部门各单位政府采购预算总额3963.66万元，其中：政府采购货物预算2868.3万元、政府采购工程预算48万元、政府采购服务预算1047.36万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本部门所属各预算单位共有车辆23辆，其中，老干部服务用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车23辆。本部门没有单位价值50万元及以上通用设备。本部门没有单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年部门预算安排购置车辆23辆，其中老干部服务用车0辆，机要通信用车及应急保障用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车23辆。本部门没有2023年预算安排购置单位价值50万元及以上通用设备，本部门没有2023年预算安排购置单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本部门所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算36658.79万元，项目31个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.教育管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8.教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

9.普通教育（款）学前教育（项）：指反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

10.普通教育（款）小学教育（项）：指反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

11.普通教育（款）初中教育（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

12.普通教育（款）高中教育（项）：指反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

13.普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

14.职业教育（款）中等职业教育（项）：指反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

15.职业教育（款）技校教育（项）：指反映人力资源社会保障部门举办的技校教育支出。政府各部门对社会组织等举办的技工学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16.职业教育（款）其他职业教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

17.成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

18.广播电视教育（款）广播电视学校（项）：指反映各部门举办广播电视学校的支出。

19.特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

20.特殊教育（款）其他特殊教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于特殊教育方面的支出。

21.进修及培训（款）教师进修（项）：指反映教师进修、师资培训支出。

22.教育费附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）：指反映教育费附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

23.其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

24.科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于科学技术普及方面的支出。

25.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

26.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

27.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

28.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

29.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

30.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

31.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

32.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

33.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

34.彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：指反映用于体育事业的彩票公益金支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。