第一部分 部门概况

一、主要职能

余姚市职业技术学校是国家级重点中等职业学校、浙江省改革发展示范校，从事高中学历教育及相关职业培训，培养高中学历的技术应用人才，提高社会职业素质。

从单位内部机构设置看，本单位内设：党政办、教务处、学生处、总务处、教科室、实训处、就业培训处、团委。教学线分成三大专业群，分别机电专业群、财会专业、学前教育专业。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，余姚市职业技术学校部门预算只包含一家本级单位预算，因此所属单位预算不再另行公开。

第二部分 2021年单位预算安排情况说明

一、 2021年单位预算总体情况

（一） 2021年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2021年收支总预算5220.66万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入、其他收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出。

（二）2021年收入预算情况说明

本单位2021年收入预算5220.66万元，其中：一般公共预算拨款收入5184.66万元，占99.31%；财政专户管理资金收入36万元，占0.69% 。

（三） 2021年支出预算情况说明

本单位2021年支出预算5,220.66万元。

1.按支出功能分类，教育支出4,470.83万元、社会保障和就业支出618.55万元、卫生健康支出131.28万元、。

2.按支出用途分类，包括人员支出4,524.11万元、日常公用支出618.74万元、项目支出77.81万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

（四）2021年财政拨款收支预算情况说明

本单位2021年财政拨款收支预算5,184.66万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入5,184.66万元；支出包括：教育支出（类）4,434.83万元、社会保障和就业支出（类）618.55万元、卫生健康支出（类）131.27万元。

（五）2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本单位2021年一般公共预算当年拨款5,184.66万元，比2020年执行数减少450.67万元，主要是2020年中间追加预算项目。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）4,434.83万元，占85.00%；社会保障和就业支出（类）618.55万元，占11.00%；卫生健康支出（类）131.28万元，占2.00%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

(1)教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)4,434.83万元，比2020年执行数减少467.8万元，下降9.54%，主要原因是2020年中间追加预算项目。

(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)331.97万元，比2020年执行数增加5.36万元，增长1.64%，主要原因是养老金基数比2020年稍高。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)165.98万元，比2020年执行数增加2.68万元，增长1.64%，主要原因是养老金基数比2020年稍高。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)120.58万元，比2020年执行数增加7.04万元，增长6.1%，主要原因是2021年退休人员一次性补贴。

(5)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)31.53万元，比2020年执行数增加1.38万元，增长4.58%，主要原因是医疗费基数比2020年稍高。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)99.75万元，比2020年执行数增加2.74万元，增长2.82%，主要原因是医疗费基数比2020年稍高。

（六）2021年一般公共预算基本支出情况说明

本单位2021年一般公共预算基本支出5,142.85万元，其中：

人员经费4,524.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费618.74万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件更新、大型修缮、其他资本性支出。

（七）2021年政府性基金预算拨款情况说明

本单位2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）2021年一般公共预算“三公”经费情况说明

本单位2021年没有使用一般公共预算资金安排“三公”经费。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

无

2.政府采购情况

2021年本单位政府采购预算总额297万元，其中：政府采购货物预算236万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算61万元。

3.国有资产占有使用情况

截止2020年12月31日，本单位所属各预算单位共有车辆0辆，其中，省部级领导用车0辆，机要通信及应急保障用车0辆，老干部服务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆，固定工作用车0辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

4.绩效目标设置情况

2021本单位实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0.00万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0.00万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.职业教育（款）中等职业教育（项）：指教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

8.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费、未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费。按国家规定，享受离休人员待遇的医疗经费。

12.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。