第一部分 部门概况

一、主要职能

1.本单位是一所融学历教育、职业教育、继续教育、老年教育、青少年校外教育、市民素质教育、网络教育等为一体的现代化、开放性成人业余高等学校。

2.从预算单位构成看，宁波广播电视大学余姚学院（余姚社区学院）共计1所单位。 从单位内部机构设置看，本单位内设：办公室、后勤处、培训处、社教处、教务处、招生处。

第二部分 2021年单位预算安排情况说明

一、 2021年单位预算总体情况

（一） 2021年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2021年收支总预算2,289.53万元。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算收入、财政专户管理资金收入、事业收入（不含专户资金）、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、用累计盈余弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出（类）、外交支出（类）、国防支出（类）、公共安全支出（类）、教育支出（类）、科学技术支出（类）、文化旅游体育与传媒支出（类）、社会保障和就业支出（类）、社会保险基金支出（类）、卫生健康支出（类）、节能环保支出（类）、城乡社区支出（类）、农林水支出（类）、交通运输支出（类）、资源勘探工业信息等支出（类）、商业服务业等支出（类）、金融支出（类）、援助其他地区支出（类）、自然资源海洋气象等事支出（类）、住房保障支出（类）、粮油物资储备支出（类）、国有资本经营预算支出（类）、灾害防治及应急管理支出（类）、预备费（类）、其他支出（类）、转移性支出（类）、债务还本支出（类）、债务付息支出（类）、债务发行费用支出（类）、抗疫特别国债安排的支出（类）、往来款（类）、其他往来（类）。

（二）2021年收入预算情况说明

本单位2021年收入预算2,289.53万元，其中：一般公共预算拨款收入2009.54万元，占87.77%；政府性基                                                      金预算拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算收入0.00万元，占0.00%；财政专户管理资金收入279.99万元，占12.23%；事业收入（不含专户资金）0.00万元，占0.00%；事业单位经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；用累计盈余弥补收支差额0.00万元，占0.00%；上年结转收入0.00万元，占0.00%。

（三） 2021年支出预算情况说明

本单位2021年支出预算2,289.53万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出0.00万元、外交支出0.00万元、国防支出0.00万元、公共安全支出0.00万元、教育支出1,910.04万元、科学技术支出0.00万元、文化旅游体育与传媒支出0.00万元、社会保障和就业支出322.82万元、社会保险基金支出0.00万元、卫生健康支出56.67万元、节能环保支出0.00万元、城乡社区支出0.00万元、农林水支出0.00万元、交通运输支出0.00万元、资源勘探工业信息等支出0.00万元、商业服务业等支出0.00万元、金融支出0.00万元、援助其他地区支出0.00万元、自然资源海洋气象等事支出0.00万元、住房保障支出0.00万元、粮油物资储备支出0.00万元、国有资本经营预算支出0.00万元、灾害防治及应急管理支出0.00万元、预备费0.00万元、其他支出0.00万元、转移性支出0.00万元、债务还本支出0.00万元、债务付息支出0.00万元、债务发行费用支出0.00万元、抗疫特别国债安排的支出0.00万元、往来款0.00万元、其他往来0.00万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出1,978.38万元、日常公用支出147.59万元、项目支出163.56万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

（四）2021年财政拨款收支预算情况说明

本单位2021年财政拨款收支预算2289.53万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入2,009.54万元，本年政府性基金预算拨款收入0.00万元，上年结转0.00万元；支出包括：一般公共服务支出（类）0.00万元、外交支出（类）0.00万元、国防支出（类）0.00万元、公共安全支出（类）0.00万元、教育支出（类）1,630.05万元、科学技术支出（类）0.00万元、文化旅游体育与传媒支出（类）0.00万元、社会保障和就业支出（类）322.82万元、社会保险基金支出（类）0.00万元、卫生健康支出（类）56.67万元、节能环保支出（类）0.00万元、城乡社区支出（类）0.00万元、农林水支出（类）0.00万元、交通运输支出（类）0.00万元、资源勘探工业信息等支出（类）0.00万元、商业服务业等支出（类）0.00万元、金融支出（类）0.00万元、援助其他地区支出（类）0.00万元、自然资源海洋气象等事支出（类）0.00万元、住房保障支出（类）0.00万元、粮油物资储备支出（类）0.00万元、国有资本经营预算支出（类）0.00万元、灾害防治及应急管理支出（类）0.00万元、预备费（类）0.00万元、其他支出（类）0.00万元、转移性支出（类）0.00万元、债务还本支出（类）0.00万元、债务付息支出（类）0.00万元、债务发行费用支出（类）0.00万元、抗疫特别国债安排的支出（类）0.00万元、往来款（类）0.00万元、其他往来（类）0.00万元、结转下年0万元。

（五）2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本单位2021年一般公共预算当年拨款2,009.54万元，比2020年执行数1987.46万元增加22.08万元，主要原因是2020年下半年有1人调入本单位，2021年养老保险基数、医保采用新基数，相应的经费有所增加。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）1,630.05万元，占81.00%；社会保障和就业支出（类）322.82万元，占16.00%；卫生健康支出（类）56.67万元，占2.00%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

(1)教育支出(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)826.78万元，比2020年执行数817.31万元增加9.47万元，增长1.15%，主要原因是2021年预算中新增了一个项目预算金额，而2020年决算中没有项目金额。

(2)教育支出(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)803.27万元，比2020年执行数880.35万元减少77.08万元，增长－8.75%，主要原因是2021年一部分公用经费放在财政专户资金里。

(3)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)136.94万元，比2020年执行数48.25万元增加88.69万元，增长183.81%，主要原因是事业人员历年养老金结算清理缴回财政，冲减当年支出，2021年养老保险采用新基数，而且2021年人员增加。

(4)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)68.47万元，比2020年执行数22.48万元增加45.99万元，增长204.58%，主要原因是事业人员历年职业年金结算清理缴回财政，冲减当年支出，2021年职业年金采用新基数，而且2021年人员增加。

(5)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)117.40万元，比2020年执行数102.37万元增加15.03万元，增长14.68%，主要原因是离休人员和退休人员的活动费增加，而且离休人员还增发了一个月的基本离休费作为生活补贴。

(6)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)15.33万元，比2020年执行数12.98万元增加2.35万元，增长18.10%，主要原因是2021年医保采用新基数，且年龄超过45周岁以上的人员有所增加。

(7)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)41.33万元，比2020年执行数40.03万元增加1.3万元，增长3.24%，主要原因是2021年医保采用新基数。

（六）2021年一般公共预算基本支出情况说明

本单位2021年一般公共预算基本支出2,125.97万元，其中：

人员经费1,978.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费147.59万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、公会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件更新、大型修缮、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

（七）2021年政府性基金预算拨款情况说明

1.政府性基金预算当年拨款规模变化情况

本单位2021年政府性基金预算当年拨款0万元。

2.政府性基金预算当年拨款结构情况

卫生健康支出（类）0.00万元，占%；节能环保支出（类）0.00万元，占%；城乡社区支出（类）0.00万元，占%；农林水支出（类）0.00万元，占%；交通运输支出（类）0.00万元，占%；资源勘探工业信息等支出（类）0.00万元，占%；商业服务业等支出（类）0.00万元，占%；金融支出（类）0.00万元，占%；援助其他地区支出（类）0.00万元，占%；自然资源海洋气象等事支出（类）0.00万元，占%；住房保障支出（类）0.00万元，占%；粮油物资储备支出（类）0.00万元，占%；灾害防治及应急管理支出（类）0.00万元，占%；预备费（类）0.00万元，占%；其他支出（类）0.00万元，占%。

3.政府性基金预算当年拨款具体使用情况

（八）2021年一般公共预算“三公”经费情况说明

本单位2021年“三公”经费预算7.60万元，比上年预数持平。其中：

1.因公出国（境）费用：2021年安排因公出国（境）费用预算0.00万元，其中一般因公出国（境）费用预算0万元，学术交流因公出国（境）费用预算0万元。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。2021年与上年预算数持平。

2.公务接待费：2021年安排公务接待费预算2.00万元，主要用于接待上级单位来校指导工作等支出。2021年比上年预算数持平。

3.公务用车购置：2021年安排公务用车购置预算0.00万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车。2021年与上年预算数持平。

4.公务用车运行维护费：2021年安排公务用车运行维护费预算5.60万元，主要用于学校电大招生、送资料等所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2021年比上年预算数5.6万元持平。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2021年本单位的机关运行经费财政拨款预算0.00万元，与2020年预算数2.8万元持平。

2.政府采购情况

2021年本单位政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元、政府采购服务预算0.00万元。

3.国有资产占有使用情况

截止2020年12月31日，本单位所属各预算单位共有车辆2辆，其中，省部级领导用车0辆，机要通信及应急保障用车0辆，老干部服务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，业务用车2辆，固定工作用车0辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

4.绩效目标设置情况

2021本单位实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0.00万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0.00万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.国有资本经营预算收入：本级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上缴的国有资本收益。

3.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

4.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

5.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

8.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、国有资本经营预算收入、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

9.用累计盈余弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“国有资本经营预算收入”、“财政专户管理资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的累计盈余弥补本年收支缺口的资金。

10.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出：指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。