目录

一、概况.........................................................................................................(2 )

（一）部门（单位）职责.................................................................................(2)

（二）机构设置...............................................................................................(2)

二、2020年度部门（单位）决算公开表.........................................................(2)

三、2020年度部门（单位）决算情况说明......................................................(2)

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(2)

（二）收入决算情况说明.................................................................................(2)

（三）支出决算情况说明.................................................................................(3)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(3)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(3)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(6)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.................................. (6)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(8)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................(9)

（十）机关运行经费支出明..........................................................................(10)

（十一）政府采购支出明.............................................................................(11)

（十二）国有资产占有情况说明.....................................................................(11)

（十三）预算绩效情况说明...........................................................................(11)

四、名词解释...............................................................................................(18)

一、概况

（一）单位职责

余姚市第五职业技术学校是浙江省教育厅批准的省三级重点职业中专学校,从事中等职业教育教学。本单位内设：党政办、教务处、政教处、实训处、总务处、教科室、团委。我校已形成美术和建筑两大专业群。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市第五职业技术学校共计1所单位，为余姚市第五职业技术学校单位决算。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2,981.45万元，支出总计2,981.45万元,与2020年度相比，各增加374.75万元，增长12.57%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴追加预算和中职学生资助补助项目经费增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,981.45万元；包括财政拨款收入2,941.39万元（其中，一般公共预算2,941.39万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.66%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入40.06万元，占收入合计1.34%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2,981.45万元，其中基本支出2,763.05万元，占92.67%；项目支出218.40万元，占7.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,941.39万元，支出总计2,941.39万元，与2020年相比，各增加405.91万元，增长13.80%。主要原因是在编人员补发公积金补贴追加预算和中职学生资助补助项目经费增加。财政拨款支出年初预算数2952.06万元，完成年初预算的99.64%，主要原因是在编人员补发公积金补贴追加预算和中职学生资助补助项目经费增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,941.39万元，占本年支出合计的98.66%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加405.91万元，增长13.80%。主要原因是：在编人员补发公积金补贴追加预算和中职学生资助补助项目经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,941.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出2,632.62万元,占89.50%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出253.43万元,占8.62%；卫生健康（类）支出55.34万元,占1.88%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2952.06万元，支出决算为2941.39万元,完成年初预算的99.64%，主要原因是在编人员补发公积金补贴追加预算和中职学生资助补助项目经费增加。

其中：

（1）教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)。年初预算为2577.91万元，支出决算为2572.51万元，完成年初预算的99.79%，决算数小于预算数的主要原因是该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（2）教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)。年初预算为7.27万元，支出决算为7.25万元，完成年初预算的99.72%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（3）教育(类) 其他教育支出(款)其他教育支出(项)。年初预算为45.48万元，支出决算为45.45万元，完成年初预算的99.93%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（4）教育(类)教育费附加安排的支出(款)其他教育附加安排的支出(项)。2021年年初预算为7.39万元，2021年决算为7.38万元，完成年初预算的99.86%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（5）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为33.93万元，2021年决算为33.85万元，完成年初预算的99.76%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（6）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为147.42万元，2021年决算为146.40万元，完成年初预算的99.30%。决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（7）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为73.71万元，2021年决算为73.21万元，完成年初预算的99.32%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（8）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为43.03万元，2021年决算为42.86万元，完成年初预算的99.60%，决算数小于预算数的主要原因是，该指标项已完成任务，剩余数据为指标零星剩余。

（9）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为15.92万元，2021年决算为12.48万元，完成年初预算的78.39%，决算数小于预算数的主要原因为年初预算计划数据大于实际支出的数据。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,722.99万元，其中：

人员经费2,411.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费311.62万元，主要包括：括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度无一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出，故无相关数据。

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款无支出情况一致；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度公务用车购置及运行维护费一般公共预算财政拨款无支出情况一致；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度公务接待费一般公共预算财政拨款无支出情况一致。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0.10万元，完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。主要用于公务用车保有车辆及派驻本单位车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要用于接待支出。国内公务接待0批次，累计0人次。外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度本单位无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额105.53万元，其中：政府采购货物支出90.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.48万元。授予中小企业合同金额89.70万元，占政府采购支出总额的85.00%。其中，授予小微企业合同金额76.25万元，占授予中小企业合同金额的85.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的85.34%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的14.66%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市第五职业技术学校共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是学校业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目13个，共涉及资金218.40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目，本年无国有资本经营预算项目。

从评价情况来看，本单位年度绩效目标设定总体上较为合理，且大部分目标可测量，但部分目标内容过于宽泛，对于其中部分工作任务的细化程度尚不够，可测量性较差。同时，本单位设定的绩效目标虽然已基本涵盖了单位职责范围。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，评价认为，在履职效能方面，本单位较好的履行其工作职能，工作目标设定依据较为充分，目标内容总体比较合理，教育基础设施投入（教育资源供给）、师资队伍建设、特色教育等核心业务水平发展情况较好，教育优质资源优质提升工作等方面的资金投入产出效果明显。但工作目标在细化程度和可测量方面存有不足，工作完成时效性有待加强。师资队伍建设尤其是教师结构性缺编现象有待破解。

在管理效率方面，预算编制程序较为规范，预算管理、收支管理、资产管理和业务管理都有比较完备的规章制度和内控机制，部门支出结构总体稳定，固定资产利用率较高。但预算编制的科学性方面还有待加强，预算绩效目标设置的精细化、科学化水平以及预算执行率还有待提升。

在社会效应方面，教育管理工作对于促进学校教育事业健康发展、教育公平等方面具有积极而重要的作用。通过教育基础设施的持续、有效投入，实现学校的全面发展，社会效应呈现良好发展趋势。通过各类资助资金，使学生都能享受均等的教育机会，社会公众满意度总体较高。但本单位教育事业发展仍有提升空间，与优秀模范职业高中教育优质均衡尚存差距。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.本单位决算中项目绩效自评结果

本单位在2021年度决算中反映中职学生资助补助经费及中职学校改善办学条件奖补资金项目绩效自评结果。

中职学校改善办学条件奖补资金自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分，自评结论为“优”。项目全年预算数为20.00万元， 2021年实际执行数为19.95万元，完成预算的99.75%。项目绩效目标完成情况：充分发挥了财政资金的主导作用，完善学校实训楼的硬件资源。发现的问题及原因：由于采购完善学校实训教室硬件更新改造，需要进行政府采购，流程长、时效久，整体效率不够高。下一步改进措施：抓紧时间，把握节奏，提早准备硬件更新改造采购资料，紧跟政府采购流程，稳妥实现项目落实到位，及早积极的发挥硬件资源的优势。

报告日期：2022.9.01

报告日期：2022.9.01

2.财政评价项目绩效结果。

本年无财政评价项目。

3.部门评价项目评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育(类)教育管理事务(款)行政运行(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.教育(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他支出。

15.教育(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务(项)指反映其他用于教育管理事务方面的支出。

16.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映各部门举办的学前教育支出。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

18.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

19.教育(类)职业教育(款) 中专教育(项)指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

20.教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

21.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

22.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

23.教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)指反映各部门举办广播电视学校的支出。

24.教育(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

26.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

27.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

28.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

29.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

30.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

31.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

32.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

33.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

34.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

35.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。