目录

一、概况..................................................................................................................( 1-1 )

（一）部门（单位）职责......................................................................................( 1-1)

（二）机构设置.......................................................................................................( 1-1)

二、2021年度部门（单位）决算公开表........................................................( 1-1 )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明.......................................................( 1-1 )

（一）收入支出决算总体情况说明....................................................................( 1-1 )

（二）收入决算情况说明...................................................................................( 1-1)

（三）支出决算情况说明...................................................................................( 2-2)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( 2-2 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(2-5 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(5-5 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................(5-6 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(6-6 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...........................(6-6 )

（十）机关运行经费支出说明..............................................................................( 6-6)

（十一）政府采购支出说明.................................................................................（6-7 )

（十二）国有资产占有情况说明..........................................................................(7-7 )

（十三）预算绩效情况说明.................................................................................(7-12 )

四、名词解释.......................................................................................................( 12-16)

一、概况

（一）部门（单位）职责

余姚市第二职业技术学校是省一级重点中等职业学校,从事中等职业教育教学。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市第二职业技术学校共计1所单位。

从单位内部机构设置看，本单位内设：党政办、教务处、教科室、外联处、学生处、团委、总务处。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3,465.07万元，支出总计3,465.07万元,与2020年度相比，各增加162.08万元，增长4.91%。主要原因是：2021年支出事业单位部门奖励基金基数增加，追加预算。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3,465.07万元；包括财政拨款收入3,412.13万元（其中，一般公共预算3,412.13万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.47%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入18.64万元，占收入合计0.54%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入34.30万元，占收入合计0.99%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,430.77万元，其中基本支出3,030.63万元，占88.34%；项目支出400.14万元，占11.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计3,412.13万元，支出总计3,412.13万元，与2020年相比，各增加208.13万元，增长6.50%。主要原因是2021年支出事业单位部门奖励基金基数增加，追加预算；财政拨款支出年初预算数2833.94万元，完成年初预算的120.40%，主要原因是2021年事业单位部门奖励基金基数增加，追加预算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,412.13万元，占本年支出合计的99.46%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加208.13万元，增长6.50%。主要原因是：人员经费因在职人员事业单位部门奖励基金基数增加，增加支出。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,412.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出3,086.65万元,占90.46%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出265.67万元,占7.79%；卫生健康（类）支出59.81万元,占1.75%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2833.94万元，支出决算为3,412.13万元,完成年初预算的120.4%，主要原因是人员经费因在职人员事业单位部门奖励基金基数增加，增加支出。。其中：

（1）教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)。2021年初预算为2485.07万元，2021支出决算为2903.60万元，完成年初预算的116.84%，决算数大于预算数的主要原因在编人员增加年度事业单位部门奖励基金基数。

（2）教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)。2021年初预算为0万元，2021支出决算为200.95万元，决算数大于预算数的主要原因上级补助职高类项目支出。

（3）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为23.95万元，2021年决算为27.05万元，完成年初预算的112.94%，决算数大于预算数的主要原因为退休人员增加费用支出增加。

（4）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为155.49万元，2021年决算为159.08万元，完成年初预算的102.31%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员养老金改革缴费变化。

（5）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为77.74万元，2021年决算为79.54万元，完成年初预算的102.32%，决算数小于预算数的主要原因为人员减少退休、调出。

（6）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为46.72万元，2021年决算为46.79万元，完成年初预算的100.15%，决算数大于预算数的主要原因为退休、调出，调入人员年轻。

（7）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为12.94万元，2021年决算为13.02万元，完成年初预算的100.62%，决算数小于预算数的主要原因为人员减少退休、调出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3,013.78万元，其中：

人员经费2,650.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费363.70万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本学校2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本学校2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数与预算数的主要原因是本学校2021年未安排一般公共预算财政拨款“三公”经费。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数一致；比2020年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额333.07万元，其中：政府采购货物支出227.23万元、政府采购工程支出105.84万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额286.45万元，占政府采购支出总额的86.00%。其中，授予小微企业合同金额186.50万元，占授予中小企业合同金额的65.11%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的97.86%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的2.14%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市第二职业技术学校共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余姚市第二职业技术学校对2021年预算纳入绩效目标编报范围的项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金36.81万元;部门评价项目0个，涉及财政资金0万元。
    本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目单位自评结果。

余姚市第二职业技术学校在2021年度单位决算中反映职业院校教师素质提高奖补资金项目、更新塑胶篮球场项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为36.81万元，执行数为36.813万元，完成预算的100%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的主导作用，进一步提高了职业学校教师的素质，改善教学方式方法，消除职业倦怠，培养坚强的意志力，改变思维定势，营造了更好的学习环境，以促进学生健康心理的形成。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称： 职业院校教师素质提高奖补资金项目

报告日期：2022年9月7日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称：更新塑胶篮球场项目  

报告日期：2022年9月7日

3.部门评价项目评价结果

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

18.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

19.教育(类)职业教育(款) 中专教育(项)指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

20.教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

21.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

22.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

23.教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)指反映各部门举办广播电视学校的支出。

24.教育(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

26.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

27.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

28.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

29.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

30.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

31.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

32.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

33.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

34.会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

35.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

36.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

37.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。