目录

一、概况...........................................................( 1－1)

（一）部门（单位）职责...................................(1－1 )

（二）机构设置........................................................(1－1 )

二、2021年度部门（单位）决算公开表..................( 1－1)

三、2021年度部门（单位）决算情况说明.............(1－14 )

（一）收入支出决算总体情况说明...........................(1－1 )

（二）收入决算情况说明.........................................(1－2 )

（三）支出决算情况说明.........................................( 2－2)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..............( 2－2)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......( 2－6)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明( 6－6 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明(6－6 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明....................................................................................( 6－6)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.......................................................................................(7－9 )

（十）机关运行经费支出说明.....................................(9－9 )

（十一）政府采购支出说明..........................................(9－9 )

（十二）国有资产占有情况说明..................................(9－10 )

（十三）预算绩效情况说明......................................(10－15 )

四、名词解释......................................................(15－19 )

一、概况

（一）部门（单位）职责

本单位是一所融学历教育、职业教育、继续教育、老年教育、青少年校外教育、市民素质教育、网络教育等为一体的现代化、开放性成人业余高等学校。

（二）机构设置

从预算单位构成看，宁波广播电视大学余姚学院（余姚社区学院）共计1所单位。

从单位内部机构设置看，本单位内设：办公室、后勤处、培训处、社教处、教务处、招生处。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计5,355.05万元，支出总计5,355.05万元,与2020年度相比，各增加665.7万元，增长14.19%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，下半年有7人调入本单位，追加预算。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计4,569.58万元；包括财政拨款收入2,377.43万元（其中，一般公共预算2,377.43万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计52.03%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入426.63万元，占收入合计9.34%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1,765.52万元，占收入合计38.64%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计5,306.29万元，其中基本支出2,435.18万元，占45.89%；项目支出2,871.11万元，占54.11%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,377.43万元，支出总计2,377.43万元，与2020年相比，各增加389.97万元，增长19.62%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，下半年有7人调入本单位，追加预算；财政拨款支出年初预算数1985.98万元，完成年初预算的119.71%，主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，下半年有7人调入本单位，追加预算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,377.43万元，占本年支出合计的44.80%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加389.97万元，增长19.62%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，下半年有7人调入本单位，追加预算。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,377.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,988.08万元,占83.62%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出332.39万元,占13.98%；卫生健康（类）支出56.95万元,占2.40%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2009.54万元，支出决算为2,377.43万元,完成年初预算的119.71%，主要原因是2021年在编人员补发公积金补贴，下半年有7个在编人员调入本单位，追加预算。其中：

（1）教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出（项）。2021年年初预算为826.78 万元，2021年决算为1024.47万元，完成年初预算的123.91%，决算数大于预算数的主要原因是2021年在编人员补发公积金补贴，2021年下半年有7个在编人员调入本单位，追加预算。

（2）教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校（项）。2021年年初预算为803.27万元，2021年决算为910.85万元，完成年初预算的113.39%，决算数大于预算数的主要原因是2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

（3）教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为52.75万元，决算数大于预算数的主要原因为教育局追加部分项目支出。

（4）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为117.40万元，2021年决算为119.43万元，完成年初预算的101.73%，决算数大于预算数的主要原因为离退休人员增加费用支出。

（5）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为136.94万元，2021年决算为141.97万元，完成年初预算的103.67%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员养老金缴费基数调整变化，下半年有7个在职人员调入本单位，追加费用。

（6）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为68.47万元，2021年决算为70.98万元，完成年初预算的103.66%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员职业年金缴费基数调整变化，下半年有7个在职人员调入本单位，追加费用。

（7）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为41.33万元，2021年决算为42.65万元，完成年初预算的103.19%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员事业单位医疗缴费基数调整变化，下半年有7个在职人员调入本单位，追加费用。

（8）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为15.33万元，2021年决算为14.30万元，完成年初预算的93.28%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,316.27万元，其中：

人员经费2,186.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费129.57万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况  

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为7.6万元，支出决算为5.59万元，完成预算的73.55%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩“三公”经费支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，主要原因是受疫情影响，厉行节俭无外出国境事项；公务用车购置及运行维护费支出决算为5.41万元，占96.89%，与2020年度相比，增加0.63万元，增长13.20%，主要原因是2020年由于疫情原因上半年到5月份才上班，公务用车也相应减少；公务接待费支出决算为0.17万元，占3.11%，与2020年度相比，增加0.08万元，增长81.25%，主要原因是上级单位来校指导工作人员增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为5.6万元，支出决算为5.41万元，完成预算的96.60%。决算数小于预算数的主要原因是履行节约。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为5.6万元，支出5.41万元，完成预算的96.60%。决算数小于预算数的主要原因是履行节约。主要用于学校电大招生、送资料等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费用等支出；2021年度，本单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。

（3）公务接待费预算数为2万元，支出决算为0.17万元，完成预算的8.5%。主要用于接待上级单位来校指导工作等支出。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。国内公务接待2批次，累计29人次。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，0人次。

其他国内公务接待支出0.17万元，主要用于接待上级单位来校指导工作等支出。接待2批次，累计29人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额49.12万元，其中：政府采购货物支出30.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出19.07万元。授予中小企业合同金额49.12万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中项目8个，共涉及资金61.16万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。 

2.部门（单位）决算中项目单位自评结果

宁波广播电视大学余姚学院（余姚市社区学院）在2021年度单位决算中反映老年教育专项和成教经费项目绩效自评结果。

老年教育专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分90分，自评结论为“优”。项目全年预算数为19.40万元，执行数为11.40万元，完成预算的58.76%。项目绩效目标完成情况：一是充分发挥了财政资金的激励和引导作用，支持市“老年教育”民生实事工程实施推行；二是解决了开设老年教育培训班经费问题，完善教学点教学设施，为顺利开展老年教育教学工作提供了较大的便利。发现的问题及原因：由于“新冠”疫情影响下半年老年教育培训提早结束，相关经费未支出。下一步改进措施：加强经费预算管理；合理安排使用进度；二是均衡资金使用结构，发挥老年教育资金的最大使用效益。

成教经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为8万元，执行数为7.92万元，完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：一是充分发挥了财政资金的激励和引导作用，支持成人教育事业顺利实施推行；二是解决了成人教育培训的经费问题，为顺利开展成人教育教学工作提供了较大的便利。发现的问题及原因：由于“新冠”疫情影响活动减少，相关经费也有所减少。下一步改进措施：合理安排使用进度；二是均衡资金使用结构，发挥成人教育经费的最大使用效益。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称： 老年教育专项          报告日期：2022年9月13日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称： 成教经费            报告日期：2022年9月13日

3.财政评价项目绩效结果。

本年无财政评价项目。

4.部门评价项目评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

18.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

19.教育(类)职业教育(款) 中专教育(项)指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

20.教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

21.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

22.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

23.教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)指反映各部门举办广播电视学校的支出。

24.教育(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

26.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

27.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

28.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

29.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

30.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

31.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

32.会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

33.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

34.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。