目录

一、概况.........................................................................................................(2)

（一）部门（单位）职责.................................................................................(2)

（二）机构设置...............................................................................................(2)

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................(2)

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................(2)

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(2)

（二）收入决算情况说明.................................................................................(3)

（三）支出决算情况说明.................................................................................(3)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(3)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(4-6 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(6-7)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( 7)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( 7)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................(7-9)

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(9)

（十一）政府采购支出说明.............................................................................(9)

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................(10)

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(10-15)

四、名词解释..................................................................................................(16-20)

一、概况

（一）部门（单位）职责

浙江省余姚市教师进修学校是一所教师进修的学校。实施对中小学、幼儿园和中小校长的继续教育，为中小学学校开展教师校本研训提供提导和服务，承担基础教育新课程、教材和教法培训等工作；做好中小学教师资格制度实施的组织、协调、评价和服务工作；指导中小教师开展教改实验，不断提高中小学教师的专业化水平;为中小学校开展校本研训和日常教学提供信息技术和现代教育技术服务，辅助和帮助广大中小学教师充分利用各种信息资源开展自主学习。

（二）机构设置

从预算单位构成看，浙江省余姚市教师进修学校共计1所单位。

从单位内部机构设置看，本单位内设：党政办、师训处、教务处、科研处、后勤处、党群服务中心。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,635.85万元，支出总计1,635.85万元,与2020年度相比，增加125.64万元，增长7.68%。主要原因是绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调，年初没有安排项目预算，年中向教育局进行项目经费追加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,635.85万元；包括财政拨款收入1,518.13万元（其中，一般公共预算1,518.13万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计92.80%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入110.27万元，占收入合计6.74%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入7.44万元，占收入合计0.45%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,635.85万元，其中基本支出1,415.56万元，占86.53%；项目支出220.29万元，占13.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,518.13万元，支出总计1,518.13万元，与2020年相比，各增加115.56万元，增长7.61%。主要原因是绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调，年中向教育局申请项目经费追加；财政拨款支出年初预算数1223.34万元，完成年初预算的124.10%，主要原因是绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调，年中向教育局申请项目经费追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,518.13万元，占本年支出合计的92.80%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加115.56万元，增长8.24%。主要原因是：绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调，年中向教育局进行项目经费追加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,518.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,275.49万元,占84.02%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出210.80万元,占13.89%；卫生健康（类）支出31.85万元,占2.10%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1,518.13万元,完成年初预算的124.10%，主要原因是主要原因是绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调，年中向教育局申请项目经费的追加。其中：

（1）教育(类)普通教育(款)学前教育（项）。2021年年初预算为0万元，2021年决算为52.13万元，决算数大于预算数的主要原因上级补助幼儿教师培训类项目支出。

（2）教育(类) 教育费附加安排的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为14.59万元，决算数大于预算数的主要原因为学校校址搬迁购置空调的费用

（3）教育(类)进修及培训(款)教师进修(项)。2021年年初预算为1004.09万元，2021年决算为1156.03万元，完成年初预算的115.13%，决算数大于预算数的主要原因绩效工资增资，人均增发10个月住房公积金补贴，社保基数上调。

（4）教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为52.73万元，决算数大于预算数的主要原因年中校长考核奖、名师工作室等经费的追加。

（5）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为89.06万元，2021年决算为91.06万元，完成年初预算的102.24%，决算数大于预算数的主要原因追加退休人员活动费补贴。

（6）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为77.98万元，2021年决算为79.58万元，完成年初预算的102.05%，决算数大于预算数的主要原因在编在职人员养老基数上调。

（7）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为39.35万元，2021年决算为40.15万元，完成年初预算的102.03%，决算数大于预算数的主要原因在编在职人员职业年金基数上调。

（8）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为23.75万元，2021年决算为23.75万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

（9）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为9.06万元，2021年决算为8.09万元，完成年初预算的89.29%，决算数小于预算数的主要原因年初预算公务员医疗补助是按3%测算的。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,415.56万元，其中：

人员经费1,327.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费88.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为4.3万元，支出决算为2.10万元，完成预算的48.84%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待节约。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比保持不变，主要原因是2020年和2021年没有产生因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.31万元，占62.45%，与2020年度相比，减少0.51万元，下降28.13%，主要原因是因上半年疫情减少使用；公务接待费支出决算为0.79万元，占37.55%，与2020年度相比，增加0.38万元，增长92.40%，主要原因受疫情影响，2020年接待活动比2021年少。

具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.8万元，支出决算为1.31万元，完成预算的46.78%。决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响，接待活动减少。

公务用车购置预算数为0元，支出决算数为0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出1.31万元，完成预算的46.79%。决算数小于预算数的主要原因是因疫情公务活动减少。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为1.5万元，支出决算为0.79万元，完成预算的52.67%。主要用于接待上级单位来校指导工作等支出。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待7批次，累计140人次。

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.79万元，主要用于上级单位来校指导工作等支出，接待7批次，累计140人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额50.24万元，其中：政府采购货物支出21.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出28.81万元。授予中小企业合同金额50.00万元，占政府采购支出总额的99.52%。其中，授予小微企业合同金额50.00万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.88%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，浙江省余姚市教师进修学校本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是……；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求,教育部门组织开展了2021年度项目支出绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金57.71万元，部门评价项目0个，涉及财政资金0万元。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目单位自评结果

浙江省余姚市教师进修学校在2021年度单位决算中反映暑期维修工程及幼儿基础教育建设等专项自评结果。

(1)暑期维修工程项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为5.58万元，执行数为5.58万元，完成预算的100%。主要产出和效果：完善搬迁后教师进修学校的办公基础设施，改善办公条件和环境。项目的完成质量较高，得到了各方面的检查和认可，为进修学校工作的顺利进行提供了较大的便利。让研训员们充分发挥他们在教书育人、教育科研、指导培养年轻教师等方面的示范辐射作用，从而促进我市教师队伍整体水平的提高。

（2）幼儿基础教育建设等专项项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为52.13万元， 2021年实际执行数为52.13万元，完成预算的100%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的主导作用。坚持以《中小学（幼儿园）教师专业标准》为依据，按照“统筹安排、按需施训、注重实效”的原则，以问题为中心，以案例为载体，整合培训资源，优化培养内容，创新培养形式，正确认识对自己的职业定位，努力提高广大幼儿教师的专业知识和课堂执教能力。学校组织参加余姚市争做“四有”好教师素质能力提升32学时培训，通过分层分类培训，聘请师德高尚、学术拔尖的专家进行授课，使广大教师增进了对新时代中国特色社会主义思想认同、政治认同、理论认同和情感认同

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称：  暑期维修工程   报告日期：2021年3月15日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称： 幼儿基础教育建设等专项   报告日期：2021年3月15日

3.部门评价结果

本年无部门评价项目。

说明：单位自评是指预算部门组织部门本级和所属单位对项目绩效目标完成情况进行自我评价，单位自评的主要形式为填报自评，单位自评的实施主体一般为部门内设业务机构或下属预算单位。各部门（单位）可通过2020年绩效申报系统导出《项目支出绩效自评表》并填写完成。

部门评价是指预算部门根据相关要求，对本部门的项目组织开展绩效评价，部门评价一般要形成评价报告。

财政评价是财政部门对预算部门的项目组织开展的绩效评价。财政评价项目由市财政局在“市级预算绩效信息”专栏公开。

四、名词解释 

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育(类)教育管理事务(款)行政运行(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

18.教育(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他支出。

19.教育(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务(项)指反映其他用于教育管理事务方面的支出。

20.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映各部门举办的学前教育支出。

21.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

22.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

23.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

24.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

25.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

26.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

27.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

28.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

29.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

30.会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

31.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

32.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

33.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。