目录

一、概况............................(1-1)

（一）部门（单位）职责................(1-1)

（二）机构设置.......................(1-1)

二、2021年度部门（单位）决算公开表.....(1-1)

三、2021年度部门（单位）决算情况说明...(1-14)

（一）收入支出决算总体情况说明.........(1-1)

（二）收入决算情况说明................(1-2)

（三）支出决算情况说明................(2-2)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明...(2-2)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况...(2-5)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.........................(5-6)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.......................(6-6)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明.....................(7-7)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...............(7-9)

（十）机关运行经费支出说明..........(9-9)

（十一）政府采购支出说明.............(9-10)

（十二）国有资产占有情况说明..........(10-10)

（十三）预算绩效情况说明.............(10-14)

四、名词解释.......................(15-20）

一、概况

（一）单位职责

余姚市特殊教育中心是特殊教育学校，对残疾儿童少年实施学前教育、九年义务教育和高中段教育，视力、听力、智力残疾儿童少年实施学前教育、义务教育和高中段教育与康复训练。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市特殊教育中心共计1所单位。

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、教导处、后勤处、资源中心，教学线分为学前、义务段、高中段三个学段。

二、2021年度单位决算公开表

详见附表。

三、2021年度单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,604.17万元，支出总计1,604.17万元,与2020年度相比，各增加240.69万元，增长17.65%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，特殊教育专项经费增加，2020年因疫情，学期短，开支少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,604.17万元；包括财政拨款收入1,604.17万元（其中，一般公共预算1,604.17万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,604.17万元，其中基本支出1,536.90万元，占95.81%；项目支出67.27万元，占4.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,604.17万元，支出总计1,604.17万元，与2020年相比，各增加240.69万元，增长17.65%。主要原因是2021年在编人员补发公积金补贴，特殊教育专项经费增加，2020年因疫情，学期短，开支少；财政拨款支出年初预算数1677.95万元，完成年初预算的95.6%，主要原因是厉行节约，压缩开支。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,604.17万元，占本年支出合计的100.00%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加240.69万元，增长17.65%。主要原因是：2021年在编人员补发公积金补贴，特殊教育专项经费增加，2020年因疫情，学期短，开支少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,604.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,404.68万元,占87.56%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出170.81万元,占10.65%；卫生健康（类）支出28.69万元,占1.79%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1532.23万元，支出决算为1,604.17万元,完成年初预算的104.7%，主要原因是人员开支增加。其中：

教育（类）特殊教育（款）特殊教育学校（项）。年初预算为1337.82万元，支出决算为1391.68万元，完成年初预算的104.03%，决算数大于预算数的主要原因是在编人员补发公积金补贴。

教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为12.99万元，支出决算为12.99万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。年初预算为44.43万元，支出决算为60.09万元，完成年初预算的135.25%，决算数大于预算数的主要原因为退休人员增加费用支出增加。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为72.32万元，支出决算为73.81万元，完成年初预算的102.06%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员养老金缴费基数变化。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为36.16万元，支出决算为36.91万元，完成年初预算的102.07%，决算数大于预算数的主要原因为在编人员职业年金缴费基数变化。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。年初预算为21.89万元，决算为21.91万元，完成年初预算的100.09%，决算数大于预算数的主要原因为医疗费基数增加。

医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。年初预算为6.62万元，决算为6.77万元，完成年初预算的102.27%，决算数大于预算数的主要原因为医疗费基数变化。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,536.90万元，其中：

人员经费1,355.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他等。

公用经费181.02万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况         

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.8万元，支出决算为2.37万元，完成预算的62.37%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是无安排；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.21万元，占93.51%，与2020年度相比，增加1.37万元，增长161.81%，主要原因是2020年是特殊年份，因疫情学期短，开支少；公务接待费支出决算为0.15万元，占6.49%，与2020年度相比，增加0.09万元，增长157.91%，主要原因是2020年是特殊年份，因疫情学期短，开支少。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是无安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.8万元，支出决算为2.21万元，完成预算的78.93%。决算数小于（预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要原因是无安排。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出2.21万元，完成预算的78.93%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为1万元，支出决算为0.15万元，完成预算的15%。主要用于接待兄弟特殊学校来校考察参加教研活动等支出。国内公务接待2批次，累计30人次。决算数小于大于预算数的主要原因是厉行节约，压缩开支。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.15万元，主要用于接待兄弟特殊学校来校考察参加教研活动接待2批次，累计30人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与预算数一致；比2019年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额88.33万元，其中：政府采购货物支出57.35万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出30.99万元。授予中小企业合同金额88.33万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的64.93%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的35.07%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，XX本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是资源中心下乡开展业务活动；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，教育部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目2个，共涉及资金67.27万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

本单位在2021年度单位决算中反映直属学校爱心营养餐、助学奖学金和特殊教育专项资金项目绩效自评结果。

直属学校爱心营养餐、助学奖学金自评综述。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分97分，自评结论为“优”。项目全年预算数为40万元，执行数为38.27万元，完成预算的95.68%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的主导作用，使特殊学生享受爱心营养餐及一定生活补助，减轻了学生家庭经济负担，减少失学率，社会认可度高。

特殊教育专项资金自评综述。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为29万元， 2021年实际执行数为29万元，完成预算的100%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的主导作用。资金成功支持创建了特殊学生多感官教室，为特殊学生提供了视觉、听觉、嗅觉、触觉等感官刺激的体验环境，让特殊学生能在全新互动技术进行最有效的康复训练。

项目名称：（1）直属学校爱心营养餐、助学奖学金等专项

报告日期：2022.3.16

项目名称：（2）特殊教育专项资金

报告日期：2022.3.16

3.财政评价项目绩效结果。

本年无财政评价项目。

4.部门评价项目评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出(类)组织事务(款)一般行政管理事务(项)指反映除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

18.一般公共服务支出(类)宣传事务(款)其他宣传事务支出(项)指上述项目以外其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。

19.教育(类)教育管理事务(款)行政运行(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

20.教育(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他支出。

21.教育(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务(项)指反映其他用于教育管理事务方面的支出。

22.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映各部门举办的学前教育支出。

23.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

24.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

25.教育(类)职业教育(款)中等职业教育(项)指反映各部门（不含人力资源社会保障部门） 举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

26.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

27.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

28.教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)指反映各部门举办广播电视学校的支出。

29.教育(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

30.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

31.教育(类)教育费附加支出的支出(款)城市中小学校舍建设 (项)指反映教育附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

32.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加安排的支出 (项)指反映上述项目以外的教育费附加支出。

33.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

34.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）指反映用于引进各类专家补助、引智成果推广等方面的支出。

35.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）指反映其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

36.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）指反映实行行政单位管理开支的离退休经费。

37.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

38.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

39.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

40.会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

41.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

42.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

43.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

44.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。