目录

一、概况.........................................................................................................(1 )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( 1)

（二）机构设置...............................................................................................( 1)

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................(1 )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( 1)

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(1 )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( 1)

（三）支出决算情况说明.................................................................................( 2)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(2 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(2 )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( 5)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( 5)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(6 )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................(6 )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(8 )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................(8 )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................(8 )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( 9)

四、名词解释..................................................................................................( 13)

一、概况

（一）部门（单位）职责

1. 余姚市机关幼儿园是为学龄前儿童提供保育和教育服务的学校，从事幼儿保育、幼儿教育教学，为省一级幼儿园。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市机关幼儿园共计1所单位。

从单位内部机构设置看，本单位内设：办公室、党建中心、团支部、行政部、教研室、后勤事务，教育线分为四个园区，分别是龙泉园、南雷园、云河园、梦麟园。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2,562.02万元，支出总计2,562.02万元,与2020年度相比，各增加685.82万元，增长36.55%。主要原因是：2021年9月份梦麟园区新开园，购买各类设施设备，所以2021年有所增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,562.02万元；包括财政拨款收入1,371.31万元（其中，一般公共预算1,371.31万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计53.52%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入1,188.26万元，占收入合计46.38%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入2.45万元，占收入合计0.10%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2,562.02万元，其中基本支出2,036.30万元，占79.48%；项目支出525.71万元，占20.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,371.31万元，支出总计1,371.31万元，与2020年相比，各增加116.53万元，增长9.29%。主要原因是新调入在职人员较多，人员经费增加；财政拨款支出年初预算数1786.33万元，完成年初预算的76.77%，主要原因是瑞云园区改造款项未使用、梦麟园新园建设项目经费未用完。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,371.31万元，占本年支出合计的53.52%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加116.53万元，增长9.29%。主要原因是：新调入在职人员较多，人员经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,371.31万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,190.78万元,占86.84%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出146.91万元,占10.71%；卫生健康（类）支出33.62万元,占2.45%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为829.96万元，支出决算为1,371.31万元,完成年初预算的165.23%，主要原因是新调入在职人员较多，人员经费增加；梦麟园新园建设项目经费开始使用。其中：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为9.27万元，支出决算为8.25万元，完成年初预算的89%，决算数小于预算数的主要原因在职人员调出，公务员医疗补助经费减少支出。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为24.71万元，支出决算为25.34万元，完成年初预算的102.55%，决算数大于预算数的主要原因医疗费基数增加。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为41.19万元，支出决算为42.57万元，完成年初预算的103.36%，决算数大于预算数的主要原因在编人员养老金改革职业年金缴费变化。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为82.38万元，支出决算为84.38万元，完成年初预算的102.43%，决算数大于预算数的主要原因在编人员养老金基数变化。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为19.96万元，支出决算为19.96万元，完成年初预算的100 %，决算数等于预算数。

（6）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为20.46万元，决算数大于预算数的主要原因是早教亲子苑经费增加。

（7）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为652.45万元，支出决算为1170.32万元，完成年初预算的179.37%，决算数大于预算数的主要原因是新调入在职人员较多，人员经费增加；梦麟园新园建设项目经费开始使用。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出893.95万元，其中：

人员经费891.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费2.01万元，主要包括：福利费（退休人员）、其他商品和服务支出（退休人员）。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况（如无，则写“本部门（单位）2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据，并在公开10表下备注相同文字”）

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况（如无，则写“本部门（单位）2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据，并在公开11表下备注相同文字”）

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，主要原因是未安排一般公共财政预算。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的……等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。本单位未安排一般公共财政预算。国内公务接待0批次，累计0人次。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数一致；比2020年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额343.80万元，其中：政府采购货物支出250.73万元、政府采购工程支出40.97万元、政府采购服务支出52.10万元。授予中小企业合同金额343.80万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额343.80万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市机关幼儿园共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求,教育部门组织开展了2020年度项目支出绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金分别为85.2万元和161.37万元，部门评价项目0个，涉及财政资金0万元。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.单位自评结果

余姚市机关幼儿园在2021年度单位决算中反映暑期维修改造款项目绩效自评结果。

(1)幼儿园基础教育建设等专项（直属幼儿园）自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为85.2万元，执行数为85.2万元，完成预算的100%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的激励和引导作用，进一步完善了学校的教学基础设设施，改善了学校的办学条件和校园环境，对机关幼儿园部分园区进行了改造，以满足机关幼儿园成为现代化幼儿园要求。

(2) 机关幼儿园梦麟园区设备添置经费自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为161.37万元，执行数为158.48万元，完成预算的98.21%。主要产出和效果：充分发挥了财政资金的激励和引导作用，进一步完善了学校的教学基础设设施，改善了学校的办学条件和校园环境，对新开园的机关幼儿园梦麟园区环境、设施设备进行了购置与改造，以满足机关幼儿园评选省一、省二级幼儿园、现代化幼儿园的要求。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称：  （1）幼儿园基础教育建设等专项（直属幼儿园）   报告日期：2022年9月13日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称：  （2）机关幼儿园梦麟园区设备添置经费           报告日期：2021年9月13日

3.部门评价结果

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门（单位）用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映直属事业单位的支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指反应事业单位在职人员养老金支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指反应事业单位在职人员职业年金支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反应事业单位在职人员医保支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反应事业单位公务员医疗补助支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

23.工资福利支出是指反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

24.商品和服务支出是反映单位购买商品和服务的支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

25.对个人和家庭的补助是反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

26.资本性支出（基本建设）是指反映切块由发展改革部门安排的基本建设支出，对企业补助支出不在此科目反映。

27.资本性支出是指反映各单位安排的资本性支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。

28.其他教育支出是指反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。