一、概况

（一）部门（单位）职责

1.承担姚剧的保护、研究和传承工作。

2.承担姚剧人才的培养、姚剧剧目保护和创作等工作。

    3.开展公益性文艺演出

（二）机构设置

余姚市姚剧保护传承中心从预算单位构成看，本单位内设：办公室、姚剧团、越剧团、龙山剧院。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3,026.66万元，其中本年收入合计2921.98万元，使用非财政拨款结余104.68万元。支出总计3,026.66万元,与2020年度相比，增加404.54万元，增长/15.43%。主要原因是:2021年在职人员净增加7人，人员经费增加，相应的人员支出也增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计2,921.98万元；包括财政拨款收入2,550.82万元（其中，一般公共预算2,550.82万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计87.30%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入347.67万元，占收入合计11.90%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入23.50万元，占收入合计0.80%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计3,026.66万元，其中基本支出2,944.86万元，占97.30%；项目支出81.80万元，占2.70%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2,550.82万元，支出总计2,550.82万元，与2020年相比，各增长334.37万元，增长15.09%。主要原因是2021年招考录用新职工8人，退休1人，净增7人，财政拨入人员经费增加。财政拨款支出年初预算数2018.54万元，完成年初预算的126.37%，主要原因是在职人员的增加，人员基本支出增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,550.82万元，占本年支出合计的84.28%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加334.37万元，增长15.09%。主要原因是：主要原因是在职人员的增加，人员基本支出增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出2,550.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.00万元，占0.08%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出2,196.54万元,占86.11%；社会保障和就业（类）支出297.52万元,占11.66%；卫生健康（类）支出54.76万元,占2.15%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2018.54万元，支出决算为2,550.82万元,完成年初预算的126.37%，主要原因是在职人员的增加，人员基本支出增加。其中：

一般公共服务支出（201类）组织事务（32款）其他事务组织支出（99项）。年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因增加了优秀中青年人才专项经费2万元。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）艺术表演团体（07项）。年初预算为1674.88万元，支出决算为2152.72万元，完成年初预算的128.53%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员的增加，人员基本支出的增加。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）  群众文化（09项）。年初预算为0万元，支出决算为5.92万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加了公共文化活动专项资金，本单位主要是用于姚剧大家唱活动。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款） 宣传文化发展专项支出（02项）。年初预算为0万元，支出决算为9万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加了中央补助地方公共文化专项资金，本单位主要用于文化工作室和姚剧文化周活动系列。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款） 文化产业发展专项支出（03项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加了“六个一批”人才经费。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）其他文化旅游体育与传媒支出（99项）。年初预算为0万元，支出决算为23.89万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因中央补助地方公共文化服务建设专项资金的增加。本单位主要用于周末戏院和一年一度的姚剧文化周活动。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出

（05款）事业单位离退休（02项）。年初预算为88.55万元，支出决算为87.24万元，完成年初预算的98.52%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，退休人员活动减少，费用减少。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出

（05款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）。年初预算为134.33万元，支出决算为140.19万元，完成年初预算的104.36%，决算数大于预算数的主要原因是当年度养老保险的缴费基数的增加，导致支出增加。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出

（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）。年初预算为67.16万元，支出决算为70.09万元，完成年初预算的104.36%，决算数大于预算数的主要原因是当年度职业年金的缴费基数的增加，导致支出增加。

卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）  事业单位医疗（02项）。年初预算为40.41万元，支出决算为41.5万元，完成年初预算的102.7%，决算数大于预算数的主要原因是当年度医疗保险的缴费基数的增加，导致支出增加。

卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）    公务员医疗补助（03项）。年初预算为13.21万元，支出决算为13.26万元，完成年初预算的100.38%，决算数大于预算数的主要原因是当年度医疗保险的缴费基数的增加，导致支出增加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,469.02万元，其中：

人员经费2,461.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、养老保险、职业年金、医疗保险等。

公用经费7.55万元，主要包括：退休人员活动费等。因单位是差额拨款单位，人员经费财政补助，其他费用在自有事业收入中支付。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，2021年度“三公”经费支出决算数大于（或小于）预算数的主要原因是余姚市姚剧保护传承中心2021年度无“三公”经费预算，财政无拨款收支安排。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是余姚市姚剧保护传承中心2021年度无因公出国（境）经费预算，财政无拨款收支安排。公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是余姚市姚剧保护传承中心2021年度无公务用车购置及运行维护费经费预算，财政无拨款收支安排。

公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是余姚市姚剧保护传承中心2021年度无公务接待经费预算，财政无拨款收支安排。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是2021年本单位无因公出国（境）费预算安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。无开支。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是2021年本单位无公务用车。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是2021年本单位无公务用车。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是2021年本单位无公务用车，故无费用。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主要用于接待等支出。国内公务接待0批次，累计0人次。决算数小于（或大于）预算数的主要原因是本单位无公务接待预算，故无支出。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于（或小于）预算数的主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费；比2020年度增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额224.50万元，其中：政府采购货物支出47.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出176.67万元。授予中小企业合同金额224.50万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额224.50万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，XX本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车0；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

    1.预算绩效管理工作开展情况。

 根据预算绩效管理要求，余姚市姚剧保护传承中心对2021年预算纳入绩效目标编报范围的项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目1个，涉及财政资金50万元，自评覆盖率20%(以项目个数计算覆盖率)
  本年无部门整体支出绩效评价

2.单位自评结果：

姚保中心对在2021年度纳入绩效的项目--剧目排练及赴上海交流演出绩效评估如下：

剧目排练及赴上海交流演出项目绩效自评论述：根据年初设定的绩效目标，项目自评分99分，自评结果为优秀。项目全年预算数为50万元，执行数为40万元，完成预算的80%。

项目绩效完成情况：一是精品剧目《乡村心事》剧本初稿完成，做好二次论证并修改。二是姚剧《童小姐的战场》、越剧《探春》完成演出任务。

发现的问题及原因：因出品方要求，根据主题调整需要，剧本多次更改论证，进程变慢。

第四届姚剧演唱大赛项目绩效自评论述：根据设定的绩效目标，项目自评分90分，自评结果为优秀。项目全年预算数为6万元，执行数为5.92万元，完成预算的98.67%。

项目绩效完成情况：第四届姚剧演唱大赛于2021年9月启动，11月26日结束。经过报名、初赛、决赛，,参与人数近百人，最终决出成人组、少儿组团体及个人金、银、铜奖若干名。这是对姚剧业余爱好者的鼓励，为剧种的传承和推广夯实群众基础。

发现的问题及原因：因疫情原因，原定对外售票不能实行，致经济效益不理想。

    3.部门评价结果：无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 一般公共服务支出（201类）宣传事务（33款）一般行政管理事务（02项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）艺术表演团体（07项）： 指反映文化及其他部门主管的剧院（团）等艺术表演团体的支出。

19. 文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）群众文化（09项）：指反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

20. 文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）宣传文化发展专项支出（02项）：指反映按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

21. 文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）文化产业发展专项支出（03项）：指反映支持文化产为业发展的专项支出。

22. 文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）其他文化旅游体育与传媒支出（99项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游体育与传媒方面的支出。

23.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）事业单位离退休（02项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职为年金支出。

26. 卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27. 卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

余姚市姚剧保护传承中心批复表.xls