一、概况.........................................................................................................( )

（一）部门职责..............................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2021年度部门决算公开表.......................................................................( )

三、2021年度部门决算情况说明....................................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

 一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行市委、市政府对塑料城发展的方针、政策，调查研究塑料城规划、建设、培育、管理和发展中的重大问题，及时提出意见和建议。

2.根据塑料城发展战略和总体发展规划的要求，组织编制近期发展规划和详细规划，经市政府批准后组织实施。

3.按规定权限和程序，负责塑料城的规划管理、开发管理、房屋拆迁等工作。

4.根据塑料城的总体发展规划和详细规划，负责建设和管理城内的各项基础设施、公共设施，兴办和管理塑料城的公共事业。

5.负责塑料城的招商引资、对外经济技术合作及其涉外经济活动。

6.统一组织对外宣传和联络，进一步提升塑料城的影响力和知名度；根据市委、市政府的要求，负责中国塑料博览会和其他重要会展的承办工作。

7.指导、监督、协调塑料城的物业管理工作。

8.抓好塑料城党的建设和精神文明建设；指导、协调塑料城的工、青、妇等群众团体和行业协会工作。

9.行使市政府赋予的其他职权。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市中国塑料城管理委员会部门决算包括：委本级决算。

纳入余姚市中国塑料城管理委员会2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无。

从预算单位构成看，余姚市中国塑料城管理委员会内设：办公室、财务科、市场管理科、规划建设科、科技信息与招商科、会展业管理科。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,974.43万元，支出总计1,974.43万元,与2020年度相比，各减少62.22万元，下降3.06%。主要原因是：减少会展业发展政策奖励资金发放。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,974.43万元；包括财政拨款收入1,974.43万元（其中，一般公共预算1,974.43万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,974.43万元，其中基本支出713.22万元，占36.12%；项目支出1,261.21万元，占63.88%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,974.43万元，支出总计1,974.43万元，与2020年相比，各减少62.22万元，下降3.06%。主要原因是减少会展业发展政策奖励资金发放；财政拨款支出年初预算数971.63万元，完成年初预算的203.21%，主要原因是增加塑料城经济政策专项资金发放。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,974.43万元，占本年支出合计的100.00%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少62.22万元，下降3.06%。主要原因是：减少会展业发展政策奖励资金发放。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,974.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1,060.90万元，占53.73%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出832.53万元,占42.17%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出64.57万元,占3.27%；卫生健康（类）支出14.56万元,占0.74%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出1.87万元,占0.09%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为971.63万元，支出决算为1,974.43万元,完成年初预算的203.21%，主要原因是增加塑料城经济政策专项资金发放。其中：

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为166.15万元，支出决算为137.84万元，完成年初预算的82.96%，决算数小于预算数的主要原因是有行政人员退休，2名行政人员转事业。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）。年初预算为310.99万元，支出决算为492.25万元，完成年初预算的158.38%，决算数大于预算数的主要原因是2名行政人员转事业，新增2名事业人员，新增3名临聘人员。

一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。年初预算为406万元，支出决算为416.59万元，完成年初预算的102.61%，决算数大于预算数的主要原因是结转上年未用完的塑料城“五化”提升改造项目资金。

一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.21万元，完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是两新组织类工作及学习经费为纳入本部门预算。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为826.87万元，完成年初预算的0%,决算数大于预算数的主要原因是塑料城经济政策专项资金和会展业发展政策奖励资金未纳入年初预算。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为15万元，支出决算为5.66万元，完成年初预算的37.73%，决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响，部分工作无法开展，减少会展办公经费使用。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为1.89万元，支出决算为2.08万元，完成年初预算的110.05%，决算数大于预算数的主要原因是行政退休人员增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为8.03万元，支出决算为8.03万元，完成年初预算的100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为33.43万元，支出决算为36.68万元，完成年初预算的109.72%，决算数大于预算数的主要原因是在编人员增加及社保缴费基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为16.72万元，支出决算为17.78万元，完成年初预算的106.34%，决算数大于预算数的主要原因是在编人员增加及社保缴费基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为3.77万元，支出决算为2.32万元，完成年初预算的61.54%，决算数小于预算数的主要原因是2名行政人员转事业人员，1名行政人员退休。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为6.26万元，支出决算为8.66万元，完成年初预算的138.34%，决算数大于预算数的主要原因是2名行政人员转事业人员，新增2名事业人员。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.39万元，支出决算为3.58万元，完成年初预算的105.60%，决算数大于预算数的主要原因是在编人员增加及医保基数调整。

住房保障支出（类）住房保障支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.87万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是行政退休人员购房补助发放。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出713.22万元，其中：

人员经费654.30万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费58.93万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。   

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况：本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况：本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为16.32万元，支出决算为4.90万元，完成预算的30.02%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.46万元，占70.69%，与2020年度相比，增加1.31万元，增长60.75%，主要原因是公车车龄较大，维修成本增加；公务接待费支出决算为1.44万元，占29.31%，与2020年度相比，减少0.17万元，下降10.75%，主要原因是厉行节约。具体情况如下：

因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为5.6万元，支出决算为3.46万元，完成预算的61.79%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为5.6万元，支出3.46万元，完成预算的61.79%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。

（3）公务接待费预算数为10.72万元，支出决算为1.44万元，完成预算的13.43%。主要用于接待招商引资客商等支出。国内公务接待36批次，累计980人次。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。其中：

外事接待支出0万元，，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.44万元，主要用于招商引资等接待36批次，累计980人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，；比2020年度增加0万元，增长（下降）0%。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额240.92万元，其中：政府采购货物支出6.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出234.67万元。授予中小企业合同金额240.92万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市中国塑料城管委会本级共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是公务活动；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

    1.预算绩效管理工作开展情况。

 根据预算绩效管理要求，余姚市中国塑料城管委会组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目2个，共涉及资金826.87万元，占一般公共预算项目支出总额的65.56%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2. 部门决算中项目绩效自评结果

余姚市中国塑料城管理委员会在2021年度部门决算中反映塑料城经济政策专项资金及会展业发展政策奖励资金项目绩效自评结果。

塑料城经济政策专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为800万元，执行数为799.96万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：一是政策刺激效应明显，市场交易稳步增长。新出台的奖励政策对于规模企业的进一步做大做强起到了激励作用。2020年销售2000万以上规模企业达到480家，较上年增长80家，现货市场交易额达到709亿元，同比增长1%，交易量达到645万吨，同比增长8.4%。二是政策新引力持续释放。截止2020年年底，市场入驻企业已达2980余家，规模企业数量继续呈现逐年增长趋势。2020年上半年，由于突发公共卫生事件在国内外的持续发酵，全球金融市场经历较大震荡，在年初较为困难复杂的国内外经济形势下，塑料城企业继续保持了稳定发展的态势，财政扶持政策起到了有力的稳定和促动作用。三是规模企业发展势头良好。通过补充意见扶持政策的进一步激励，2020年塑料城规模企业进一步发展壮大，销售10亿以上企业达到10家，较上年增加2家。四是通过积极发挥财政扶持政策的导向作用，全面营造了有利于塑料城企业发展良好政策环境，激励了塑料城企业的进一步做大做强，还为市场稳定和我市涉塑行业的可持续发展提供了强有力的保障。发现的问题及原因：塑料城企业属于批发贸易类企业，主营的塑料原料有大宗商品属性，一般都有波动周期，而原料价格与国际原油、国内外宏观经济环境、汇率及上下游的供求都存在密切联系，企业每年的销售规模一定程度上取决于市场行情和行业景气度。从目前政策实施情况来看，随着规模企业数量的大幅增加，定额奖励比例逐年增长较快，而超基数增长部分1‰以内的比例逐年下降，在总奖励资金不变的情况下，对于激励较大销售规模企业的进一步做大做强有一定限制。下一步改进措施：在保持政策的延续性前提下，充分结合塑料城实际和周边地区政策，在继续扶持中小企业基础上，充分考虑政策的延续性和资金扶持力度，进一步招商引资力度，保持政策吸引力和市场竞争力。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

 项目名称：塑料城经济政策专项资金            报告日期：2022年4月22日

注：本表一式三份，由实施单位分别报送至主管部门和市财政局对口业务科室及财政监督科。

会展业政策补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分85分，自评结论为“完成”。项目全年预算数为500万元，执行数为26.91万元，完成预算的5.4%。项目绩效目标完成情况：一是重要专业展会办展办会成效，展会市场化办展水平、品牌影响力和经贸实效得到显著提升。展会的举办大大的提升产业集群经贸成效。二是我市办展办会主体活跃，在我市注册从事会展业务的企业有25家，其中专业展览会议机构10家。补助对象中，余姚市企帮帮企业管理咨询有限公司为我市新增加的会展机构。三是随着会展业态的发展，为更好地促进了地方块状经济产业的发展，优化会展扶持政策，带动培育出裘博会、智能工具展、机床模具展等多项国内知名品牌展览会和会议活动。四是会展余姚的品牌知名度不断提升。2020、2021年度，余姚市会展经济的行业知名度进一步提升，分别荣获“2020-2021年度中国会展业‘金五星——最佳会展目的地’”奖 和“2020-2021年度中国最具竞争力会展城市”等荣誉。发现的问题及原因：一是受疫情影响严重，计划性展会被取消、延期直接影响会展企业办展办会积极性，也严重影响展会招商。二是资金利用率低。主要原因是一方面余姚作为县级市，会展业仍然存在场馆瓶颈限制、配套功能不强、城市会展营销推介不够、会展业高端人才匮乏等局限与不足。第二方面，面对国内其他会展城市加速提升场馆建设、环境优化、重金扶持会展业的情况下，余姚的会展扶持政策竞争力弱化；三是市专业展会引入项目落地，部门认识和联动不足。会展政策补助项目主要是专业会展，但相关产业主管部门对产业提升与专业会展的粘合、催化作用的认识有待提升，推动专业会展项目与主体产业融合发展意识不强，推动品牌会展项目落地并开展产业对接工作的协同能力有待提高。下一步改进措施：一是加强疫情科学研判和疫情长效防控下协同机制探讨，最大限度的减少疫情对展会的影响，切实保障会展企业办展办会的积极性。二是优化市内会展环境，提升会展业专业服务保障。针对会展企业开展调查工作，做好政策的延续和完善，发挥政策的杠杆导向作用，营造更加良好的发展环境；三是加大政策宣讲力度，提高群众知晓率和满意率。采取多种方式加大会展扶持政策宣讲力度，让室内外更多的会展企业深入了解政策、把握政策，提高知晓率，确保扶持政策精准落地，助推我市会展企业发展。

 项目名称：2020年度会展业政策补助资金                   报告日期：2022年8月25日

注：本表一式三份，由实施单位分别报送至主管部门和市财政局对口业务科室及财政监督科。

3.无财政评价项目绩效评价结果。

4.无部门评价项目绩效评价结果。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

19.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于商贸事务方面的支出。

20.一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

21.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）：反映除上述项目以外其他用于技术研究与开发方面的支出。

22.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

23.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

27.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

28.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。