一、概况.........................................................................................................(2 )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( 2)

（二）机构设置...............................................................................................( 5)

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( 5)

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................(5 )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( 5)

（二）收入决算情况说明.................................................................................(5 )

（三）支出决算情况说明.................................................................................(6 )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(6 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( 6)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(11 )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................(11 )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( 13)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................(13 )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(15 )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( 15)

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( 16)

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(16 )

四、名词解释..................................................................................................(20 )

一、概况

（一）单位职责

1.贯彻执行国家、省、宁波市关于文化艺术、广播电视、文物博物、新闻出版（著作权）、旅游、体育工作的法律、法规和方针、政策，拟订相关政策措施和管理办法。

2.拟订全市文化艺术、广播电视、文物博物、新闻出版、旅游、体育事业发展战略、中长期发展规划和年度执行计划，并组织实施。

3.指导文化艺术、广播电视、文物博物、新闻出版、旅游、体育等领域的体制机制改革，加强对下属企事业单位国有资产的监督和管理。

4.负责全市文化艺术、广播电视、新闻出版、旅游、体育行业的统计、信息化建设和经济运行分析监测工作；指导协调文化、广电、新闻出版、旅游、体育产业发展。

5.负责审核、审批全市文化艺术、广播电视、新闻出版、旅游、体育项目，加强经营性文化、广播电视、新闻出版、旅游、体育活动的资质管理；负责全市印刷企业的年检换证。

6.综合管理全市文化活动和体育赛事；指导、协调开展群众性文化体育活动及宣教工作，组织实施市级以上重大文化活动和体育比赛；指导全市文化体育各专业协会、学会建设；宏观管理和指导学校体育和青少年竞技体育的协调发展；负责审批、认定体育各单项等级运动员、裁判员以及社会体育指导员的资格。

7.规划并组织实施市级文化体育设施建设，协同有关部门对全市公共文化设施和体育设施进行规划布局；指导、协调乡镇（街道、经济开发区）文化体育事业建设；指导文化艺术、新闻出版、旅游、体育行业有关协会、学会、中介组织等社会团体的业务工作。

8.综合管理全市文学艺术、图书馆（室）和图书发行事业，研究、指导文学艺术创作与生产，重点抓好各门类艺术精品的创编；加强专业剧团建设，扶植、挖掘体现地方特色的文化艺术品种；指导、协调电影发行放映工作；加强图书馆（室）、文化馆（站）和影剧院建设。

9.综合管理全市文物、博物馆事业，协助有关部门做好历史文化名城的保护管理；负责国家级、省级、余姚市级重点文物保护单位的选择、推荐、申报和保护、管理工作；指导并协调全市文物的研究、发掘、保护、抢救、管理等业务工作。

10.负责全市风景名胜资源、旅游资源调查和评价；负责全市旅游景区、风景区、旅游度假区的开发利用和监督管理工作；指导各类旅游资源、旅游新业态的开发利用和监督管理工作；指导全市旅游区域、旅游产品的规划开发；负责开展旅游项目招商引资工作；负责全市旅游区（点）的质量等级评定工作。

11.负责全市旅游行业管理和标准化推广工作，组织制定旅游行业管理标准、规范并组织实施；指导全市旅游行业精神文明和诚信体系建设；监督管理旅游市场秩序和服务质量，维护旅游消费者和经营者合法权益；规范旅游企业、从业人员的经营和服务行为，指导旅游质量监督管理工作；会同有关部门监督管理旅行社、旅游场所、旅游设施设备的安全生产工作，协调旅游安全重大事故的处理；指导全市旅游职业技 能培训；负责全市旅游行业岗位资格考试认证和旅游专业技术任职资格考评工作；指导旅游人才的培养工作。

12.负责制定旅游市场开发总体方案，统一组织、协调本市旅游整体形象、重点旅游线路、重点旅游景区（点）、大型旅游活动的促销宣传活动，有计划、有重点地开发各级旅游客源市场；负责监测全市旅游经济运行；负责全市旅游信息网络建设，会同统计部门建立旅游信息统计和旅游信息发布制度；负责全市工农业旅游示范点、社会资源访问点、乡村旅游等特色旅游发展；负责全市旅游接待定点（推荐）单位的认定和管理；负责指导全市旅游商品（纪念品）的开发、推广。

13.依法综合管理全市文化市场、新闻出版事业、广播电视事业；监督管理广播电视节目、卫星电视节目和通过信息网络向公众传播的视听节目；负责对全市闭路电视、卫星地面接收设施、营业性电视制作等社会广播电视事业的管理和监督检查，促进社会广播电视事业的健康发展；负责全市文化市场综合执法和执法队伍的建设；开展“扫黄”、“打非”集中行动，维护市场秩序。

14.拟订全市非物质文化遗产保护规划和政策，组织实施非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

15.承担著作权行政管理工作，调解著作权纠纷，查处著作权侵权案件。

16.指导和管理全市文化旅游体育外事工作，组织实施对外文化旅游体育交流，加强区域间的文化旅游体育事业合作。

17.承担市文化市场管理领导小组办公室、市旅游工作领导小组办公室的日常工作。

18.承办市政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市文化和广电旅游体育包括：办公室、组织人事科、文化广电科、文物科、体育科、市场管理科（行政审批科）、资源开发科、市场推广科。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4404.83万元，支出总计4404.83万元,与2020年度相比，收入支出各增加216.4万元，增长5.17%；主要新增全市党史学习教育项目经费；增加旅游业扶持专项资金；人员经费增加等。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计4,363.83万元；包括财政拨款收入4,363.83万元（其中，一般公共预算4,143.17万元，政府性基金预算220.66万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计4,364.09万元，其中基本支出1,866.97万元，占42.78%；项目支出2,497.11万元，占57.22%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4,398.83万元，支出总计4,398.83万元，与2020年相比，收入支出各增加219.82万元，增长5.26%。主要原因是增加了全市党史学习教育项目经费；增加四明山区域生态发展专项。财政拨款支出年初预算数3728.85万元，完成年初预算的117.03%，主要原因是增加了全市党史学习教育项目经费35万元；旅游业扶持专项资金297.75万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,143.17万元，占本年支出合计的94.94%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加260.66万元，增长6.71%。主要原因是：增加全市党史学习教育项目经费；增加旅游业扶持专项资金。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出4,143.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35.00万元，占0.84%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出3,553.76万元,占85.77%；社会保障和就业（类）支出176.46万元,占4.26%；卫生健康（类）支出35.79万元,占0.86%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出342.15万元,占8.26%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3289.85万元，支出决算为4,143.17万元,完成年初预算的125.94%，主要原因是增加全市党史学习教育项目经费；增加文化大发展大繁荣专项经费，新增行政执法用车购置费用，新增人才文化专项经费，旅游业扶持专项资，减少其他文化旅游体育与传媒支出，减少旅游宣传费用等。其中：

一般公共服务支出（201类）宣传事务（33款）其他宣传事务支出（99项）。年初预算为0万元，支出决算为35万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是新增全市党史学习教育项目经费。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）行政运行（01项）。年初预算为1330.31万元，支出决算为1654.72万元，完成年初预算的124.39%，决算数大于预算数的主要原因为在职人员公积金补贴及工资增加。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）群众文化（09项）。年初预算为35万元，支出决算为65万元，完成年初预算的185.71%，决算数大于预算数的主要原因是增加文化大发展大繁荣专项经费。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）文化创作与保护（11项）。年初预算为0万元，支出决算为8.5万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加国家级非物质文化遗产代表性传承人补助资金。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）文化和旅游市场管理（12项）。年初预算为8万元，支出决算为19.68万元，完成年初预算的246%，决算数大于预算数的主要原因是新增行政执法用车购置费用。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）旅游宣传（13项）。年初预算为445万元，支出决算为230.43万元，完成年初预算的51.78%，决算数小于预算数的主要原因是2021年全域旅游景区村庄标识牌项目当年完成46.83%，次年延续完成。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）文化和旅游管理事务（14项）。年初预算为15万元，支出决算为13.78万元，完成年初预算的91.87%，决算数小于预算数的主要原因为年中指标调整。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文化和旅游（01款）其他文化和旅游支出（99项）。年初预算为604.25万元，支出决算为881.51万元，完成年初预算的145.88%，决算数大于预算数的主要原因是增加余姚文旅体大数据平台建设项目、新增乡村旅游和全域旅游补助经费、国家文化消费城市示范补助资金等。

文化旅游体育与传媒支出（207类）文物（02款）文物保护（04项）。年初预算为160万元，支出决算为64.79万元，完成年初预算的40.49%，决算数小于预算数的主要原因是95万文物修缮资金属于二次分配资金，未在局本级开支。

文化旅游体育与传媒支出（207类）体育（03款）群众体育（08项）。年初预算为98万元，支出决算为69.93万元，完成年初预算的71.36%。决算数小于预算数的主要原因是全民健身中心网球场篮球场改造工程延续到次年。

文化旅游体育与传媒支出（207类）体育（03款）其他体育支出（99项）。年初预算为15万元，支出决算为35.81万元，完成年初预算的238.73%，决算数大于预算数的主要原因是局本级去年安排的青少年脊柱健康普查工作安排的测量仪器采购经费在今年采购。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）宣传文化发展专项支出（02项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是新增人才文化专项经费。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）文化产业发展专项支出（03项）。年初预算为0万元，支出决算为297.75万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是新增旅游业扶持专项资金。

文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）其他文化旅游体育与传媒支出（99项）。年初预算为369.6万元，支出决算为206.85万元，完成年初预算的55.97%，决算数小于预算数的主要原因是中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金属于二次分配资金，部分资金未在局本级开支。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）行政单位离退休（01项）。年初预算为40.58万元，支出决算为40.22万元，完成年初预算的99.11%，决算数小于预算数的主要原因为受疫情影响，行政单位退休人员活动费支出略有减少。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）。年初预算为88.88万元，支出决算为90.82万元，完成年初预算的102.18%，决算数大于预算数的主要原因为养老保险单位部分缴费基数增加，导致经费支出增加。

社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）。年初预算为44.44万元，支出决算为45.41万元，完成年初预算的102.18%，决算数大于预算数的主要原因为缴费基数增加，导致经费支出增加。

卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）项。年初预算为26.75万元，支出决算为26.86万元，完成年初预算的100.41%，决算数大于预算数的主要原因为缴费基数增加，导致经费支出增加。

卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03）项。年初预算为9.03万元，支出决算为8.94万元，完成年初预算的99%，决算数小于预算数的主要原因为医疗公补金基数调整。

农林水支出（213类）扶贫（05款）农村基础设施建设（04项）。年初预算为0万元，支出决算为243.3万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加四明山区域生态发展专项。

农林水支出（213类）其他农林水支出（99款）其他农林水支出（99项）。年初预算为0万元，支出决算为98.86万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是增加四明山区域生态发展专项资金。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,866.97万元，其中：

人员经费1,736.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金、对个人和家庭的补助等。

公用经费130.80万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出220.66万元，占本年支出合计的5.06%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少40.84万元，下降15.62%。主要原因是减少了地方旅游开发项目补助金。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出220.66万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出220.66万元,占100.00%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为439万元，支出决算为220.66万元,完成年初预算的50.26%，主要原因是场地设施建设、训径经费二次分配资金，部分资金未在局本级开支。其中：

其他支出（229类）彩票公益金安排的支出（60款）用于体育事业的彩票公益金支出（03项）。年初预算为439万元，支出决算为220.66万元，完成年初预算的50.26%，决算数小于预算数的主要原因是场地设施建设、训径经费二次分配资金未在局本级开支。

（八）本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%，

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为9.8万元，支出决算为22.10万元，完成预算的225.51%，2021年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是新增行政执法用车购置费用。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度一致；公务用车购置及运行维护费支出决算为15.12万元，占68.42%，与2020年度相比，增加12.42万元，增长460.43%，主要原因是新购行政执法用车一辆；公务接待费支出决算为6.98万元，占31.58%，与2020年度相比，增加2.37万元，增长51.37%，主要原因是旅游招商引资及调研费用增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数与预算数一致。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.8万元，支出决算为15.12万元，完成预算的540%。决算数大于预算数的主要原因是新购行政执法用车一辆。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为12.00万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是新购行政执法用车一辆。主要用于经批准购置的1辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出3.12万元，完成预算的111.43%。决算数大于预算数的主要原因是行政执法车燃料费用不足追加。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。

（3）公务接待费预算数为7万元，支出决算为6.98万元，完成预算的99.71%。主要用于接待文化交流、各类演出业务洽谈、旅游宣传推广、招商引资等支出。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待39批次，累计559人次。

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出6.98万元，主要用于接待各类演出业务洽谈、旅游宣传推广、招商引资等支出。接待39批次，累计559人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为107.45万元，支出决算为130.8万元，完成年初预算的121.73%，决算数大于预算数的主要原因是车改补贴预算在人员经费，决算在公用经费；比2020年度增加12.58万元，增长10.64，主要原因是新增人员机关运行经费增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额1,151.11万元，其中：政府采购货物支出371.06万元、政府采购工程支出45.80万元、政府采购服务支出734.25万元。授予中小企业合同金额501.75万元，占政府采购支出总额的43.59%。其中，授予小微企业合同金额28.05万元，占授予中小企业合同金额的5.59%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的73.95%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的9.13%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.92%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市文化和广电旅游体育局本级共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余姚市文化和广电旅游体育局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，单位自评项目2个，共涉及资金400万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2021年度全民健身中心2021年度补助经费、场地设施补助等2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金400万元，占政府性基金预算项目支出总额的91.12%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果

余姚市文化和广电旅游体育局在2021年度部门（单位）决算中反映“全民健身中心2021年度补助经费”及“场地设施补助”等2个项目绩效自评结果。

全民健身中心2021年度补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是改善市民健身运动场地设施；二是提高市民对健身运动场所的满意度。发现的问题及原因：一是健身运动场地质量有待提高；二是健身运动场地面积有待扩大。下一步改进措施：一是向上级争取更多资金投入，接纳更多市民投入到全民健身运动中；二是完善体育设施利用率。

项目支出绩效自评表（2021年度）

场地设施补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分88分，自评结论为“良”。项目全年预算数为200万元，执行数为114.69万元，完成预算的57.35%。项目绩效目标完成情况：一是完成健身路径7套、健身步道2条、百姓健身房20个、篮球场6片、门球场2片、气排球场4片、地掷球场2片、羽毛球场2片、体育进农村文化礼堂180个；二是为群众健身提供丰富的健身设施，促进体育健身活动的广泛开展。发现的问题及原因：一是健身路径补助方式改变，由原先的实物配送变为资金补助，导致各乡镇街道规划建设没有及时落地。二是国土规划限制。下一步改进措施：一是从2022年起，联合财政年初成立补助体育场地项目库，并在政府网上公开，督促各乡镇街道按时完成。二是今年剩余任务，通过引导基层组织开展体育活动、培训等形式完成。

项目支出绩效自评表（2021年度）

3. 财政评价项目绩效评价结果。

余姚市财政局委托余姚中诚会计师事务所有限公司对余姚市文化和广电旅游体育局2021年度部门整体支出开展项目绩效评价结果：（一）文化惠民服务有声有色（二）文化遗产保护可圈可点（三）旅游产业发展抓实抓细（四）全民健身领域稳扎稳打（五）加强对下属事业单位的业务管理、指导和监督。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17. 一般公共服务支出（201类）宣传事务（33款）其他宣传事务支出（99项）：反映其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。

18.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）行政运行（01项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）一般行政管理事务（02项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）群众文化（09项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

21.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）文化创作与保护（11项）：反映鼓励文学、艺术创作和优秀传统文化保护方面的支出。

22.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）文化和旅游市场管理（12项）：反映文化和旅游执法检查等文化旅游市场管理方面的支出。

23.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）旅游宣传（13项）：反映在境内外开展各类旅游宣传促销活动的支出，包括驻外旅游机构宣传费、境内外宣传促销费、海外记者及旅行商接待费、旅游宣传品制作费及设备购置费等。

24.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）文化和旅游管理事务（14项）：反映文化和旅游管理事务支出。

25.文化体育与传媒支出（207类）文化（01款）其他文化支出（99项）：反映其他用于文化和旅游方面的支出。

26.文化体育与传媒支出（207类）文物（02款）文物保护（04项）：反映考古发掘及文物保护方面的支出

27.文化旅游体育与传媒支出（207类）体育（03款）群众体育（08项）：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

28.文化旅游体育与传媒支出（207类）体育（03款）其他体育支出（99项）：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

29.文化体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）宣传文化发展专项支出（02项）：反映按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出

30.文化体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）文化产业发展专项支出（03项）：反映支持文化产业发展专项支出。

31.文化旅游体育与传媒支出（207类）其他文化旅游体育与传媒支出（99款）其他文化旅游体育与传媒支出（99项）：反映除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

32.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）行政单位离退休（01项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

33.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

34.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

35.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

36.医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（11款）公务员医疗补助（03项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

37.其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（60款）用于体育事业的彩票公益金支出（03项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

余姚市文化和广电旅游体育局2021年度（单位）决算公开表.xls