目录

一、概况...............................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置.........................................................................................( )

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..........................................................................................( )

一、概况

（一）部门职责

1.市委党校的主要职能是为市管领导干部提供培训、轮训服务。村干部培训服务。党政干部学历教育。乡镇党校业务指导。马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的路线、方针、政策的宣传、研究。

2. 市委党校培训中心作为市委党校的二级预算单位，主要职能是为发扬地区及资源优势，以实事求是的办学宗旨，为省内外领导干部、企事业单社团组织提供培训及轮训服务。

（二）机构设置

从预算单位构成看，中国共产党余姚市委员会党校（汇总）部门决算包括：党校本级决算、党校下属事业单位余姚市委党校培训中心决算。

纳入中国共产党余姚市委员会党校（汇总）2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.党校本级

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、教育科、教研室、对外联络科、现场教学科、财务科、行政科。

2.余姚市委党校培训中心

从预算单位构成看，本单位内设：培训中心。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3127.39万元，支出总计3127.39万元,与2020年度相比，各减少219.75万元，下降6.57%。主要原因是：一方面是受国内疫情影响，党校本级计划内班次和党校培训中心对外培训班次均受到影响，收入与支出同比下降；另一方面是基建工程接近完结，根据 工程进度工程款项支付金额减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计3007.64万元；包括财政拨款收入1946.88万元（其中，一般公共预算1747.63万元，政府性基金预算199.25万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计64.73%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入1058.76万元，占收入合计35.2%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入2.00万元，占收入合计0.07%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计2825.26万元，其中基本支出1220.12万元，占43.19%；项目支出1605.14万元，占56.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1946.88万元，支出总计1946.88万元，与2020年相比，各减少527.23万元，下降21.31%。主要原因是一方面是受国疫情影响，党校本级计划内班次和党校培训中心对外培训班次均受到影响，收入与支出同比下降；另一方面是基建工程接近完结，根据 工程进度工程款项支付金额减少；财政拨款支出年初预算数1682.71万元，完成年初预算的115.7%，主要原因：一方面是政府性基金预算财政拨款199.25万元未纳入部门年初预算，为2020年政府基金预算拨款结转款；另一方面是因为人员支出和住房保障支出年中有追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1747.63万元，占本年支出合计的61.86%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少122.96万元，下降6.57%。主要原因是：本年度受疫情影响，党校本级计划内班次和党校培训中心对外培训班次均受到影响，支出同比下降。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1747.63万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1556.78万元,占89.08%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出140.87万元,占8.06%；卫生健康（类）支出45.70万元,占2.61%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出4.28万元,占0.24%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1682.71万元，支出决算为1747.63万元,完成年初预算的103.86%，主要原因是因为人员支出和住房保障支出年中有追加。其中：

205教育支出（类）08进修及培训（款）02（项）干部教育。年初预算为1486.25万元，支出决算为1556.78万元，完成年初预算的104.75%，决算数大于预算数的主要原因人员支出年中有追加。

208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）01行政单位离退休（项）。年初预算为44.82万元，支出决算为46.21万元，完成年初预算的103.10%，决算数大于预算数的主要原因行政离退休人员支出年中有增资。

208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）02事业单位离退休（项）。年初预算为5.67万元，支出决算为5.62万元，完成年初预算的99.12%，决算数小于预算数的主要原因事业单位离退休人员活动费未全额支付。

208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为63.99万元，支出决算为59.36万元，完成年初预算的92.76%，决算数小预算数的主要原因是本年度在职人员有调整，影响基本养老保险缴费支出。

208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为31.98万元，支出决算为29.68万元，完成年初预算的92.81%，决算数小预算数的主要原因是本年度在职人员有调整，影响职业年金缴费支出。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为6.29万元，支出决算为5.07万元，完成年初预算的80.60%，决算数小预算数的主要原因是本年度行政人员有调整，影响行政单位医疗保险缴费支出。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）。年初预算为12.92万元，支出决算为12.32万元，完成年初预算的95.36%，决算数小预算数的主要原因是本年度事业人员基数有调整，影响事业单位医疗险缴费支出。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）。年初预算为5.78万元，支出决算为5.30万元，完成年初预算的91.70%，决算数小预算数的主要原因是本年度事业人员基数有调整，影响事业单位公补金缴费支出。

210卫生健康支出（类）99其他卫生健康支出（款）01其他卫生健康支出（项）。年初预算为25万元，支出决算为23万元，完成年初预算的92.00%，决算数小预算数的主要原因是本年度厉行节约压缩部分培训支出。

221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）03其购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.28万元，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴是在职人员退休时办理的补贴，并不纳入到年初部门预算中。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1220.12万元，其中：

人员经费1137.75万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费82.37万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出199.25万元，占本年支出合计的7.05%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少404.27万元，下降66.99%。主要原因是：基本建设支出根据每年实际工程进度支付，2020年度因为宁波、余姚两级财政局要求，审核调整工程初步设计概算及政府采购设备范围，影响了整体工程的建设进度，支出数相对较小，尚未支付的工程款预计将在2022年度支付。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出199.25万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0*%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出199.25万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占00%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0*%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为199.25万元,完成年初预算的100%，主要原因是政府性基金预算财政拨款199.25万元未纳入部门年初预算，为2020年政府基金预算拨款结转款。其中：

212城乡社区支出（类）08国有土地使用权出让收入安排的支出（款）03城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为199.25万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是政府性基金预算财政拨款199.25万元未纳入部门年初预算，为2020年政府基金预算拨款结转款。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为6.80万元，支出决算为4.70万元，完成预算的69.12%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是受国内疫情影响，上下级部门之间调研考察任务减少，公务接待费用支出较少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.71万元，占57.69%，与2020年度相比，减少19.65万元，下降87.88%，主要原因是2020年度本部门因业务需要购入一辆业务用车19.59万元；公务接待费支出决算为1.99万元，占42.31%，与2020年度相比，增加0.99万元，增长99.81%，主要原因是近年来因我部门业务不断发展，来我校考察、调研以及检查等事项增多，单位公务接待量也不断提高，经市财政批准2021年度公务接待费预算安排从2020年度的1万提高到了3万元，但又因为疫情影响，本年度未将预算3万元全部使用。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。没有安排预算决算的原因是近年来响应中央号召厉行节约，减少不必要的公务支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为2.80万元，支出决算为2.71万元，完成预算的96.79%。决算数小于预算数的主要原因是预算数是年标准，而支出数是实际发生数。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出2.71万元，完成预算的96.79%。决算数小于预算数的主要原因是预算数是年标准，而支出数是实际发生数。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为3万元，支出决算为1.99万元，完成预算的66.33%。主要用于接待接待上级党校来姚考察及省委党校来姚调研招待等支出。决算数小于预算数的主要原因是受国内疫情影响，上下级部门之间调研考察任务减少，公务接待费用支出较少。国内公务接待26批次，累计317人次。其中：

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出1.99万元，主要用于接待上级党校来姚考察及省委党校来姚调研招待等接待26批次，累计317人次。

（十）机关运行经费支出说明

本部门为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额920.94万元，其中：政府采购货物支出52.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出868.01万元。授予中小企业合同金额174.19万元，占政府采购支出总额的18.91%。其中，授予小微企业合同金额145.25万元，占授予中小企业合同金额的83.38%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的3.27%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.73%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，党校本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是用于培训业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，党校部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目3个，共涉及资金485.51万元，占一般公共预算项目支出总额的92.04%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评1个，共涉及资金199.25万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年下属单位无整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目绩效自评结果。

党校及下属事业单位在2021年度单位决算中反映浙江四明山干部学院扩建提升工程、干部教育培训专项经费、培训中心开办资金运行专项经费及培训中心开办资金物业管理专项经费项目绩效自评结果。

浙江四明山干部学院扩建提升工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分92分，自评结论为“优”。项目全年预算数为199.25万元，执行数为199.25万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是计划培训班次255个班次，培训人次39762人；二是受训学员满意度大于95%。发现的问题及原因：一是内外培训受疫情影响班次减少。下一步改进措施：继续做好对外培训班次的接待任务，做好疫情防控的同时尽可能增加对外培训量。

干部教育培训专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优”。项目全年预算数为170万元，执行数为135.51万元，完成预算的79.71%。项目绩效目标完成情况：一是计划培训班次26个班次，5115余人次，达到目标数；二是计划培训完成率大于90%，达到目标数。预算执行率低于90%的原因是：年底受疫情影响，全市暂停所有线下培训课程，造成三个重要班级经费未能按计划使用。

培训中心开办资金运行专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优”。项目全年预算数为230万元，执行数为230万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障院校平稳运行，为培训工作提供良好的运作机制，提升接待能力，发扬区域及资源优势，为省内外培训班级提供优质的培训及轮训服务，进一步扩大影响力，实现培训创收。发现的问题及原因：预算数等于决算数，该项目按预算执行。

培训中心开办资金物业管理专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分96分，自评结论为“优”。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：引进专业物业公司管理，推进精细化服务，力求提升后勤保障服务品质，做好校园日常安保、保洁、维修及餐厅运行等工作，提升培训学员满意，从而扩大院校影响力度。发现的问题及原因：预算数等于决算数，该项目按预算执行。

附：余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目一：浙江四明山干部学院扩建提升工程    

项目二：干部教育培训专项经费              

项目三：培训中心开办资金运行专项经费

项目四：培训中心开办资金物业管理专项经费

3.财政评价项目绩效评价结果。无。

4.部门评价项目绩效评价结果。无。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.2205教育支出（类）08进修及培训（款）02（项）干部教育：指干部教育。

18.208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）01行政单位离退休（项）：指行政单位离退休。

19.208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）02事业单位离退休（项）：指事业单位离退休。

20.208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

21.208社会保障和就业支付（类）05行政事业离退休（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

22.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）：指行政单位医疗。

23.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）：指事业单位医疗。

24.2210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）：指公务员医疗补助。

25.210卫生健康支出（类）99其他卫生健康支出（款）01其他卫生健康支出（项）：指其他卫生健康支出。

26.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）03其购房补贴（项）：指退休人员住房补贴。