第一部分 余姚市鹿亭乡人民政府概况

一、主要职能

1.贯彻落实党的路线方针政策、法律法规及上级机关的决定和命令，加强农村（社区）党组织建设和基层政权建设，巩固党在农村的执政基础。

2.负责全乡财政政策的制定和财政工作的正常运行，保障全乡各项事业的开展。

3.制定全乡行政区域内经济社会发展和城乡（村）建设等规划，组织基础设施和各项公益事业建设。

4.着力推动全乡旅游项目建设，全力推进“三美鹿亭”建设。

5.负责行政区域的经济、科技、教育、文化、体育、卫生、人口和计划生育、环境卫生和防火、防台、防汛、防震、抢险救灾、居地动迁，以及资源保护、劳动和社会保障、人民武装、民政、司法、民族宗教等行政工作。

6.按照有关规定权限和法定程序，负责行政区域的规划管理、城乡管理、房产管理、土地使用（出让）、拆迁、开发等工作。

7.推动我乡农村社会经济发展，推进农业产业结构调整，促进经济发展方式转变，继续推动全乡居家养老事业建设，解决空巢老人的社会问题。

8.加强社会治安综合治理，强化信访和矛盾纠纷调解工作，化解各种社会矛盾，维护社会和谐稳定，管理服务外来务工人员。

9.负责全乡行政区域精神文明精神，组织群众性文化、体育、教育活动，组织开展民主法制和社会公德教育，发动群众开展爱国卫生活动，美化环境。

10.负责全乡行政区域的农村建设、管理和服务工作，推进基层民主法制建设，指导村民委员会工作。

11.法律法规和上级规定的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，鹿亭乡部门预算包括乡本级预算（各办各线）及所属学校（鹿亭乡教育辅导室、鹿亭乡中心幼儿园、鹿亭乡中心小学、鹿亭乡成人中等文化技术学校）预算。

第二部分  余姚市鹿亭乡人民政府2022年部门预算安排情况说明

一、鹿亭乡人民政府2022年部门预算总体情况

（一）2022年部门收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年收支总预算8580.64万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算收入、财政专户管理资金收入、事业收入（不含专户资金）、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、用累计盈余弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出（类）、国防支出（类）、公共安全支出（类）、教育支出（类）、科学技术支出（类）、文化旅游体育与传媒支出（类）、社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、节能环保支出（类）、城乡社区支出（类）、农林水支出（类）、交通运输支出（类）、灾害防治及应急管理支出（类）、预备费（类）、其他支出（类）。

（二）2022年收入预算情况说明

本部门2022年收入预算8580.64万元，其中：一般公共预算拨款收入8032.69万元，占93.61%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算收入0万元，占0%，财政专户管理资金收入0万元，占0%；事业收入（不含专户资金）0万元，占0%；事业单位经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；用累计盈余弥补收支差额0万元，占0%；上年结转收入547.95万元，占6.39%。

（三）2022年支出预算情况说明

本部门2021年支出预算8580.64万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出（类）1519.21万元、国防支出（类）30.00万元、公共安全支出（类）145.61万元、教育支出（类）639.01万元、科学技术支出（类）0.30万元、文化旅游体育与传媒支出（类）77.76万元、社会保障和就业支出（类）945.88万元、卫生健康支出（类）137.81万元、节能环保支出（类）531.29万元、城乡社区支出（类）54.57万元、农林水支出（类）3354.90万元、交通运输支出（类）903.80万元、灾害防治及应急管理支出（类）40.50万元、预备费（类）100.00万元、其他支出（类）100.00万元。

2.按支出用途分类，包括人员支出2929.37万元，日常公用支出301.51万元，项目支出5349.76万元，事业单位经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元，上缴上级支出0万元。

（四）2022年财政拨款收支预算情况的总体说明

本部门2022年财政拨款收支预算8580.64万元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入8032.69万元，本年政府性基金预算拨款收入0万元，上年结转547.95万元；支出包括：一般公共服务支出（类）1519.21万元、国防支出（类）30.00万元、公共安全支出（类）145.61万元、教育支出（类）639.01万元、科学技术支出（类）0.30万元、文化旅游体育与传媒支出（类）77.76万元、社会保障和就业支出945.88（类）万元、卫生健康支出（类）137.81万元、节能环保支出（类）531.29万元、城乡社区支出（类）54.57万元、农林水支出（类）3354.90万元、交通运输支出（类）903.80万元、灾害防治及应急管理支出（类）40.50万元、预备费（类）100.00万元、其他支出（类）100.00万元。

（五）2022年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

本部门2022年一般公共预算当年拨款8580.64万元，比2021年执行数减少2496.79万元，主要原因是上级专项拨款预算安排减少。

2.一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出（类）1519.21万元，占17.71%；国防支出（类）30.00万元，占0.35%；公共安全支出（类）145.61万元，占1.70%；教育支出（类）639.01万元，占7.45%；科学技术支出（类）0.30万元，占0.003%；文化旅游体育与传媒支出（类）77.76万元，占0.91%；社会保障和就业支出945.88（类）万元，占11.02%；卫生健康支出（类）137.81万元，占1.61%；节能环保支出（类）531.29万元，占6.19%；城乡社区支出（类）54.57万元，占0.64%；农林水支出（类）3354.90万元，占39.10%；交通运输支出（类）903.80万元，占10.53%；灾害防治及应急管理支出（类）40.50万元，占0.47%；预备费（类）100.00万元，占1.17%，其他支出（类）100.00万元，占1.17%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）5.34万元，比2021年执行数增加了3.00万元，增长128.21%，主要原因是2021年人大代表工作支出减少。

（2）一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）7.00万元，比2021年执行数增加了3.68万元，增长110.72%，主要原因是2021年人大工作运营经费支出减少。

（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（政府）（项）715.78万元，比2021年执行数减少30.16万元，下降4.04%，主要原因是严格贯彻上级精神，厉行节约。

（4）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（政府）（项）910.47万元，比2021年执行数增加910.47万元，主要原因是支出科目调整，为临聘人员工资福利支出项目。

（5）一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）2.00万元，与2021年执行数增加1.19万元，增长147.52%，主要原因是2021年该项目支出较少。

（6）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（财政）（项）54.34万元，比2021年执行数增加3.67万元，增长7.24%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（7）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）10.00万元，比2021年执行数增加1.94万元，增长24.11%，主要原因是2021年该项目支出较少。

（8）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）16.00万元，比2021年执行数较少2.68万元，减少14.36%，主要原因是2021年用于团委、妇联的活动支出略有增加。

（9）一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（党委）（项）469.31万元，比2021年执行数增加30.01万元，增长6.83%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（10）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（组织）（项）29.30万元，比2021年执行数减少115.11万元，减少79.71%，主要原因是2021年上级补助增加。

（11）一般公共服务支出（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）5.45万元，比2021年执行数增加4.45万元，增长445.00%，主要原因是2021年上级补助减少。

（12）一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）10.00万元，与2021年执行数持平。

（13）国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）22.00万元，比2021年执行数增加15.23万元，增长225.00%，主要原因是一年两次征兵，支出增加。

（14）国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）8.00万元，比2021年执行数增加3.82万元，增长91.50%，主要原因是民兵事务支出增加。

（15）公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）5万元，比2021年执行数增加3.86万元，增长336.78%，主要原因是2021年用于派出所的工作经费有所减少。

（16）公共安全支出（类）司法（款）行政运行（司法）（项）0.24万元，与2020年执行数持平。

（17）公共安全支出（类）司法（款）事业运行(司法)（项）61.37万元，比2021年执行数增加7.62万元，增长14.17%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（18）公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）15.00万元，比2021年执行数增加了4.82万元，上升47.42%，主要原因是2021年其他司法项目支出较少。

（19）公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）64.00万元，比2021年执行数减少了0.65万元，减少1.00%，主要原因是2021年该项目支出稍有增加。

（20）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）111.98万元，比2021年执行数增加39.52万元，增长54.55%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（21）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）415.03万元，比2021年执行数增加61.70万元，增长17.46%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（22）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）36.42万元，比2021年执行数减少9.28元，减少29.74%，主要原因是2021年其他普通教育支出有所增加。

（23）教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育（项）68.38万元，比2020年执行数增加7.32万元，增长11.99%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（24）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）7.20万元，比2021年执行数减少了81.80万元，下降91.91%，主要原因是2021年上级专项补助增加。

（25）科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）0.30万元，比2021年执行数减少0.02万元，减少7.12%，主要原因是2021年其他科学技术普及支出稍有增加。

（26）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）32.17元，比2021年执行数减少58.40万元，下降44.91%，主要原因是2021年上级专项补助增加。

（27）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）旅游宣传（项目）40.59万元，与2021年执行数持平。

（28）文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）5.00万元，比2021年执行数增加3.00万元，上升150.00%，主要原因是2021年其他体育支出较少。

（29）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）11.18万元，比2021年执行数减少3.40万元，减少23.32%，主要原因是2021年人员经费增加。

（30）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）162.37万元，比2021年执行数增加31.54万元，增长24.11%，主要原因是人员增加、人员经费增加。

（31）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）37.85万元，比2021年执行数减少119.36万元，减少75.92%，主要原因是科目调整。

（32）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）18.72万元，比2021年执行数减少52.11万元，下降73.57%，主要原因是科目调整。

（33）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）34.45万元，与2021年执行数持平。

（34）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）23.52万元，与2021年执行数持平。

（35）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）5.90万元，与2021年执行数持平。

（36）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）16.25万元，比2021年执行数增加9.11万元，增长127.53%，主要原因是2021年其他优抚支出略有减少。

（37）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）30.00万元，比2021年执行数较少1.75万元，下降5.53%，主要原因是2021年退役士兵安置支出略有增加。

（36）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役士兵安置（项）12.00万元，比2021年度增加5.71万元，增长90.83%，主要原因是2021年度该项目支出减少。

（37）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）20.40万元，比2021年度减少0.56万元，减少0.15%，主要原因是2021年上级补助增加。

（38）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）44.00万元，比2021年度增加0.56万元，增长1.30%，主要原因是2021年上级补助减少。

（39）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）7.64万元，2021年殡葬项目未支出。

（40）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）8.23万元，比2021年执行数基本持平。

（41）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）383.00万元，比2021年执行数减少59.98万元，下降13.54%，主要原因是预算内上级专项补助略有减少。

（42）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）12.00万元，比2021年执行数增加6.51万元，增长118.50%，主要原因是预算内本级安排的其他残疾人事业支出略有增加。

（43）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）33.00万元，比2021年执行数增加2.00万元，增长6.45%，主要原因是预算内安排的上级专项补助支出增加。

（44）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）城市特困人员救助供养支出（项）22.57万元，与2021年执行数基本持平。

（45）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）9.00万元，比2021年执行数减少3.54万元，减少28.25%，主要原因是预算中安排的敬老院上级专项补助减少。

（46）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）53.80万元，比2021年执行数增加30.58万元，增长131.70%，主要原因预算内新增虚拟养老院和居家养老服务支出。

（47）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）25.00万元，比2021年执行数减少51.00万元，下降67.11%，主要原因是2021年因疫情防控卫生院经费统筹考虑有所增加。

（48）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）12.03万元，比2021年执行数减少17.51万元，下降59.27%，主要原因是预算内事业人员医保支出略有减少。

（49）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）25.45万元，比2021年执行数减少10.94万元，下降30.07%，主要原因是教育人员的公务员医疗补助单独列支了和乡本级公务员医疗补助的略有减少。

（50）卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）4.00万元，比2021年执行数减少0.77万元，下降16.05%，主要原因是预算内老龄工作日常开支减少。

（51）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）71.33万元，比2021年执行数增加7.11万元，增长11.06%，主要原因是人员支出有所增加。

（52）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）311.29万元，比2021年执行数增加282.49万元，增长980.87%，主要原因是预算内用于农村生活污水建设工程的上级补助增加。

（53）节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）220.00万元，比2021年执行数增加24.31万元，增长12.42%，主要原因是预算内环卫保洁经费有所增加。

（54）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）54.57万元，比2021年执行数减少7.83万元，下降12.55%，主要原因是预算内安排的人员支出略有减少和上级专项补助减少。

（55）农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（农业）（项）613.32万元，比2021年执行数增加89.66万元，增长17.12%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（56）农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）6.60万元，比2021年执行数减少3.00万元，减少31.25%，主要原因是预算内安排的动物防疫支出略有减少。

（57）农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）12.00万元，比2021年执行数减少9.22万元，减少43.45%，主要原因是厉行节俭，节省开支。

（58）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）165.08万元，比2021年执行数增加41.63万元，增长33.72%，主要原因是预算内上级补助有所增加。

（59）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）29.34万元，比2021年执行数增加3.56万元，增长13.80%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（60）农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）950.13万元，比2021年执行数增加10.62万元，增长1.13%，主要原因是预算内安排的上级专项补助支出略有增加。

（61）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）2.00万元，比2021年执行数增加2.00万元，主要原因是2021年一枝黄花项目未支出。

（62）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）27.65万元，比2021年执行数减少408.99万元，下降93.67%，主要原因是2021年上级专项补助支出较多。

（63）农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）92.32万元，比2021年执行数增加5.01万元，增长5.74%，主要原因是按照2021年11月人员工资编制预算。

（64）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）2.10万元，比2021年执行数减少57.57万元，减少96.48%，主要原因是2021年上级专项补助支出较多。

（65）农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（扶贫）（项）8.40万元，比2021年执行数减少547.00万元，下降98.49%，主要原因是预算内安排的上级专项补助减少。

（66）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）724.80万元，比2021年执行数增加483.96万元，增长200.95%，主要原因是预算内安排的上级专项补助增加。

（67）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）721.16万元，比2021年执行数增加70.58万元，增长10.85%，主要原因是预算内安排的上级专项补助增加。

（68）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）848.80万元，比2021年执行数减少848.80元，主要原因是预算内安排的农村公路建设上级专项补助支出增加。

（69）交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）55.00万元，主要原因是预算内安排的农村公路养护上级专项补助支出增加。

（70）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）8.00万元，比2021年执行数增加3.41万元，主要原因是2021年安全监管支出较少。

（71）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）5.00万元，主要原因是2021年避灾安置点维护项目未支出。

（72）灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）其他消防事务支出（项）15.00万元，比2021年执行数减少38.84万元，减少72.14%，主要原因是厉行节俭，节省支出。

（73）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）森林草原防灾减灾（项）4.50万元，原因是森林消防支出科目更改。

（74）灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）8.00万元，与2021年执行数增加3.90万元，增长95.12%，原因是预算内上级专项补助增加。

（75）预备费（类）100.00万元，比2020年执行数增加100.00万元，主要原因是用于法定预备费的提取。

（76）其他支出（类）年初预留（款）100.00万元，比2020年执行数增加100.00万元，主要原因是用于增员增资等支出。

（六）2022年一般公共预算基本支出情况说明

本部门2022年一般公共预算基本支出3184.08万元，其中：

人员经费2864.99万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费319.09万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）2022年政府性基金预算拨款情况说明

本部门2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）2022年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

本部门2022年“三公”经费预算45.72万元，比上年预算数下降10.89%。其中：

1.因公出国（境）费用：2022年安排因公出国（境）费预算0万元，其中一般因公出国（境）费用预算0万元，学术交流因公出国（境）费用预算0万元。2022年与上年预算数持平。

2.公务接待费：2022年安排公务接待费预算41.12万元，主要用于各类公务接待等支出。2022年比上年预算数下降10.00%，减少的主要原因是厉行节约，严格控制公务招待支出。

3.公务用车购置：2022年安排公务用车购置预算0万元（含购置税等附加费用）。2022年比上年预算数持平。

4.公务用车运行费：2022年安排公务用车运行费    预算5.60万元，主要用于公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2022年比上年预算数持平。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费

2022年鹿亭乡人民政府本级机关运行经费财政拨款预算222.41万元，较2021年预算数增加1.02万元，增长0.47%。

2.政府采购情况

2022年本部门各单位政府采购预算总额11.60万元，其中：政府采购货物预算11.60万元、政府采购工程预算0    万元、政府采购服务预算0万元。

3.国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本部门所属各预算单位共有车辆5辆，其中，省部级领导用车0辆，机要通信及应急保障用车0辆，老干部服务用车0辆，一般执法执勤用车3辆，特种专业技术用车0辆，业务用车0辆，固定工作用车2辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2022年部门预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

4.绩效目标设置情况

2022年本部门实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.国有资本经营预算收入：本级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上缴的国有资本收益。

3.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

4.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

5.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

7.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

8.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、国有资本经营预算收入、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

9.用累计盈余弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“国有资本经营预算收入”、“财政专户管理资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”、“上年结转”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的累计盈余弥补本年收支缺口的资金。

10.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7. 一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）指反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）其他人大事务（项）指反映其他人大事务支出。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10. 一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）指反映上述项目以外其他统计信息事务支出。

11.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

12. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）反映除上述项目以外的其他用于群众团体事务方面的支出。

13.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14. 一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（组织）（项）指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15. 一般公共服务支出（类）宣传事务（款）其他宣传事务支出（项）指上述项目以外其他用于中国共产党宣传部门的事务支出。

16.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）指用于兵役征集的支出。

17. 国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）指反映用于民兵建设与管理等方面的支出。

18. 公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）指上述项目以外其他用于公安方面的支出。

19. 公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）指反映各级司法行政部门用于基层业务的支出，包括基层工作指导费、调解费、安置帮教费、社区矫正费等支出。

20.公共安全支出（类）司法（款）事业运行（项）指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.公共安全支出（类）司法（款）其他司法支出（项）指反映司法行政部门发生的司法鉴定工作指导费、法学研究费、司法协助费、典型推广和表彰费、证书工本费等支出。

22.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）指反映除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

23.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）指反映各部门举办的学期教育支出。

24.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）指反映各部门举办的小学教育支出。

25.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指反映除上述外其他普通教育方面的支出

26.教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育（项）指反映其他用于成人教育方面的支出

27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）指上述项目以外的教育费附加支出。

28.科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科普基数普及支出（项）指反映除上述项目以外其他用于科学技术普及方面的支出。　　

29.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）指反映群众文化方面的支出，报刊教材文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

30.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）历史名城与古迹（项）指反映历史名城、世界遗址规划与古迹保护等方面的支出。

31.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）指上述项目以外其他用于体育方面的支出。

32.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）指上述项目以外其他用于文化体育与传媒方面的支出。

33.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务（项）指除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

34.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休支出（项）指反映行政单位（宝库实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

35.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休支出（项）指反映事业单位人员离退休方面的支出。

36.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

37.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

38.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

39.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）指反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出，包括向优抚对象发放的价格临时补贴等支出。

40. 社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）指反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

41.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）指反映上述项目以外其他用于退役安置方面的支出。

42. 社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）指反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

43.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）指反映除上述项目以外其他用于社会福利方面的支出。

44.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）指反映困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。

45.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）指反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

46. 社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）指反映用于农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

47.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）指反映用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

48.社会保障和就业支出（类）特困人员供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）指反映农村特困人员救助供养支出。

49.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指反映上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

50.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）指反映用于对乡镇卫生院的支出。

51.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业的那位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

52.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

53.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

54. 卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）指反映老龄卫生健康事务方面的支出

55.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）指反映除上述项目以外其他卫生健康事务方面的支出。

56.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）指除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出

57.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）指反映除上述项目以外其他用于城乡社区方面的支出。

58.城乡社区支出（类）其他城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）指反映除上述项目以外用于城乡社区公共设施方面的支出。

59.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）指反映除上述项目以外用于城乡社区方面的支出。

60.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）指反映农业事业单位的基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

61.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）指反映用于病虫鼠害记疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、职务）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

62.农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）指反映用于耕地地力保护、适度规模经营、农机购置补贴、优势特色主导产业发展、畜牧水产发展、农村一二三产业融合等方面的支出。

63.农林水支出（类）农业农村（款）农产品加工与促销（项）指反映用于促进农产品加工、储藏、运输、国内外大型农产品展示、交易、产销衔接、开拓国内外农产品市场及农业产业化发展等方面的支出。

64.农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（含实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事务单位的支出。

65.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）指反映用于公益林保护和管理等方面的支出。

66.农林水支出（类）林业和草原（款）森林草原防灾减灾（项）指反映用于病虫害等有害生物灾害、森林草原防火、野生动物疫病灾害等方面的支出。

67.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）指反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。

68. 农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）指反映水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出。有关事项包括国内外先进水利技术的引进、试验、技术创新、推广、应用、宣传等。

69.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）指反映除上述项目以外其他用于水利项目的经费支出。

70.农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（扶贫）（项）指反映用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

71.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指反映各级财政对村民委员会和村党支部补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

72.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）指反映上述项目以外其他用于农林水方面的支出。

73.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）指反映上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

74.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补助（项）指反映对公共交通运输支出中除对公共交通运营补助以外的其他支出。

75.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）指反映安全生产监管方面的支出.

76.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）指反映除上述项目以外的其他应急管理方面的支出。

77.灾害防治及应急管理支出（类）消防事务（款）其他消防事务支出（项）指反映除上述项目以外用于消防方面的支出。

78.灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）其他森林消防事务支出（项）指反映除上述项目以外其他用于森林消防方面的支出。

79.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）指反映防治地质灾害方面的支出。

80.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）其他自然灾害防治支出（项）指反映除上述项目以外其他用于自然灾害救灾、灾后恢复重建等方面的支出。

81.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）指反映除上述项目以外其他用于自然灾害救灾、灾后恢复重建等方面的支出。

82.预备费（类）指反映预算中安排的预备费。

83.其他支出（类）年初预留（项）指反映用于增员增资等年初预留安排的支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。