第一部分 单位概况

一、主要职能

浙江省余姚市第二中学是一所公办高中教育学校,从事普通高中教育教学，是宁波市首批数字化校园，学校砥砺“立君子品，做智慧人”的校训。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，本单位包括：校长室、办公室、党政办、教务处、教科室、实训处、学生处、团委、后勤处等内设机构。

第二部分 2022年单位预算情况说明

一、2022年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年收支总预算7617.01万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、财政专户管理资金收入、其他收入。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、2022年收入预算情况说明

本单位2022年收入预算7617.01万元，其中：一般公共预算拨款收入6852.36万元，占89.97%；财政专户管理资金364.65万元，占4.78%；其它收入400万元，占5.25%。

三、2022年支出预算情况说明

本单位2022年支出预算7617.01万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）5514.35万元、社会保障和就业支出（类）827.04万元、卫生健康支出（类）287.60万元、住房保障支出（类）988.02万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出6491.21万元，日常公用支出620.80万元，项目支出505.00万元。

四、2022年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2022年财政拨款收支预算6852.36万元。收入包括：一般公共预算当年拨款收入6852.36万元；支出包括：教育支出（类）4749.70万元、社会保障和就业支出（类）827.04万元、卫生健康支出（类）287.60万元、住房保障支出（类）988.02万元。

五、2022年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年拨款规模变化情况

本单位2022年一般公共预算当年拨款6852.36万元，比2021年执行数减少250.16万元，主要是2021年年底有高考奖，科教日补贴等项目。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）4749.70万元，占69.34%；社会保障和就业支出（类）827.04万元，占12.06%；卫生健康支出（类）287.60万元，占4.19%；住房保障支出（类）988.02万元，占14.41%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育(项)4749.70万元，比2021年执行数减少1185.12万元，下降19.97%，主要是抚恤金及基数调整，公积金单独科目。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)166.62万元，比2021年执行数减少25.34万元，下降13.20%，主要是2021年有抚恤金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)440.28万元，比2021年执行数增加19.76万元，增长4.70%，主要是养老金基数调整。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)220.14万元，比2021年执行数增加9.88万元，增长4.70%，主要是职业年金基数调整。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)220.14万元，比2021年执行数增加95.72万元，增长76.93%，主要是事业单位医疗基数增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)67.46万元，比2021年执行数增加29.60万元，增长78.18%，主要是公务员医疗补助基数增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)988.02万元，比2021年执行数增加988.02万元，增长100.00%，主要是高中教育改为单独的住房公积金。

六、2022年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2022年一般公共预算基本支出6747.36万元，其中：

人员经费6491.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费256.15万元，主要包括：培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、2022年一般公共预算“三公”经费支出表说明

本单位2022年“三公”经费预算15.00万元，比上年预算数增长25.00%。其中： 

（一）因公出国（境）费用：本单位2022年没有一般公共预算安排的因公出国（境）费用。与上年持平。

（二）公务接待费：本单位2022年没有一般公共预算安排的公务接待费用。与上年持平。

（三）公务用车购置：本单位2022年没有一般公共预算安排的公务用车购置费用。与上年持平。

（四）公务用车运行维护费：本单位2022年安排公务用车运行维护费预算15.00万元,主要用于二中有教师接送车2辆，主要用于平时油费、维修费、保险费等。2022年比上年预算数增长25.00%，主要是二中有教师接送车2辆，主要用于平时油费、维修费、保险费等。。

八、2022年政府性基金预算支出表的说明

本单位2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、2022年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年本部门（单位）所属均为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2022年本单位政府采购预算总额185.45万元，其中：政府采购货物预算43万元、政府采购工程预算30万元、政府采购服务预算112.45万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，老干部服务用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车4辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2022年单位预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

（四）绩效目标设置情况

2022年本单位实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.普通教育（款）高中教育（项）：指教育(类反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。。

8.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老金保险制度由用人单位缴纳的养老保险费的支出。

10.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老金保险制度由用人单位缴纳的职业年金的支出。

11.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指事业单位用于缴纳单位公务员医疗补助支出。

13.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、机关运行经费

 行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。