第一部分 单位概况

一、主要职能

市委党校的主要职能是为市管领导干部提供培训、轮训服务。村干部培训服务。党政干部学历教育。乡镇党校业务指导。马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的路线、方针、政策的宣传、研究。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、教育科、教研室、对外联络科、现场教学科、财务科、行政科。

第二部分 2022年单位预算情况说明

一、2022年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。2022年收支总预算2345.55万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入；上年结转。支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区支出、住房保障支出。

二、2022年收入预算情况说明

本单位2022年收入预算2345.55万元，其中：一般公共预算拨款收入1294.81万元，占55.21%；其它收入472万元，占20.12%；上年结转578.74万元，占24.67%。

三、2022年支出预算情况说明

本单位2022年支出预算2345.55万元。

（一）按支出功能分类，包括教育支出（类）1426.91万元、社会保障和就业支出（类）135.36万元、卫生健康支出（类）62.11万元、城乡社区支出（类）578.74万元、住房保障支出（类）142.43万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出950.64万元，日常公用支出83.07万元，项目支出1311.84万元。

四、2022年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2022年财政拨款收支预算1873.55万元。收入包括：一般公共预算当年拨款收入1294.81万元，上年结转578.74万元；支出包括：教育支出（类）954.91万元、社会保障和就业支出（类）135.36万元、卫生健康支出（类）62.11万元、城乡社区支出（类）578.74万元、住房保障支出（类）142.43万元。

五、2022年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年拨款规模变化情况

本单位2022年一般公共预算当年拨款1294.81万元，比2021年执行数减少0.88万元，主要是在职人员本年度调离及退休，减少一般公共预算人员经费。。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出（类）954.91万元，占73.76%；社会保障和就业支出（类）135.36万元，占10.45%；卫生健康支出（类）62.11万元，占4.79%；住房保障支出（类）142.43万元，占11.00%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育(项)954.91万元，比2021年执行数减少156.94万元，下降14.12%，主要是在职人员本年度调离及退休，减少一般公共预算人员经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)45.20万元，比2021年执行数减少1.02万元，下降2.21%，主要是上年度行政退休人员工资增发后存在补发情况。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)5.09万元，比2021年执行数减少0.53万元，下降9.43%，主要是上年度行政退休人员工资增发后存在补发情况。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)56.71万元，比2021年执行数增加1.13万元，增长2.03%，主要是全市社保基数逐年上涨。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)28.36万元，比2021年执行数增加0.57万元，增长2.05%，主要是全市社保基数逐年上涨。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)8.32万元，比2021年执行数增加3.25万元，增长64.10%，主要是全市医保基数及比例调整。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)20.04万元，比2021年执行数增加8.79万元，增长78.13%，主要是全市医保基数及比例调整。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)8.75万元，比2021年执行数增加3.72万元，增长73.96%，主要是全市医保基数及比例调整。

9.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出(项)25.00万元，比2021年执行数增加2.00万元，增长8.70%，主要是该项经费主要用于构建我市心理健康服务体系，按支年实际支出情况安排预算。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)142.43万元，比2021年执行数增加142.43万元，增长100.00%，主要是此项功能科目为财政预算新增项，上年度无此项支出。

六、2022年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2022年一般公共预算基本支出1033.71万元，其中：

人员经费950.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费83.07万元，主要包括：办公费、电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、2022年一般公共预算“三公”经费支出表说明

本单位2022年“三公”经费预算5.80万元，比上年预算数下降14.71%。其中： 

（一）因公出国（境）费用：本单位2022年没有一般公共预算安排的因公出国（境）费用。与上年持平。

（二）公务接待费：本单位2022年安排公务接待费预算3.00万元,主要用于接待省委党校及上级党校来姚考察培训等支出。。2022年比上年预算数下降25.00%，主要是厉行节约。。

（三）公务用车购置：本单位2022年没有一般公共预算安排的公务用车购置费用。与上年持平。

（四）公务用车运行维护费：本单位2022年安排公务用车运行维护费预算2.80万元,主要用于本单位业务用车采购在2021年度，2021预算中未纳入该支出。。与上年持平。

八、2022年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模变化情况

本单位2022年政府性基金预算当年拨款578.74万元，比2021年执行数增加379.49万元，主要是因为浙江四明山干部学院提升工程基建专项上年结转578.74万元，本年度无需再进行预算拨款。。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）578.74万元，占100.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）578.74万元，主要用于浙江四明山干部学院提升工程基建。

九、2022年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

本单位为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2022年本单位政府采购预算总额214.9万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算46.1万元、政府采购服务预算168.8万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，老干部服务用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，行政执法专用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，事业单位业务用车1辆。单位价值50万元及以上通用设备0台（套），单位价值100万元及以上专用设备0台（套）。

2022年单位预算未安排购置车辆及单位价值50万元及以上设备。

（四）绩效目标设置情况

2022年本单位实行绩效目标管理的项目0个，涉及财政拨款预算0万元；其中纳入绩效评价项目0个，涉及财政拨款预算0万元。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.进修及培训（款）干部教育（项）：指干部教育。

8.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位离退休支出。

9.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位离退休支出。

10.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指行政事业单位养老保险支出。

11.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指行政事业单位职业年金支出。

12.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位医疗。

13.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗。

14.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指公务员医疗补助金。

15.其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指其他卫生健康支出。

16.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指住房公积金。

17.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指城市建设支出。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。