目录

一、概况...............................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置..........................................................................................( )

二、2020年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2020年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明............................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.....................................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明..........................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明......................................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...................................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明........................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..........................................................................................( )

一、概况

（一）单位职责

1.市委党校的主要职能是为市管领导干部提供培训、轮训服务。村干部培训服务。党政干部学历教育。乡镇党校业务指导。马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的路线、方针、政策的宣传、研究。。

（二）机构设置

党校本级从预算单位构成看，中国共产党余姚市委员会党校(本级)部门决算包括：党校本级决算。

未有纳入中国共产党余姚市委员会党校(本级)2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

党校本级从预算单位构成看，本单位内设：办公室、教育科、教研室、对外联络科、现场教学科、财务科、行政科。

二、2020年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1,788.34万元，支出总计1,788.34万元,与2019年度相比，各减少2,332.16万元，下降56.60%。主要原因是：一方面是受国疫情影响，党校本级计划内班次受到影响，收入与支出同比下降；另一方面是基建工程接近完结，根据 工程进度工程款项支付金额减少。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,780.82万元；包括财政拨款收入1,779.32万元（其中，一般公共预算1,175.80万元，政府性基金预算603.52万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计99.92%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入1.50万元，占收入合计0.08%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,779.77万元，其中基本支出908.61万元，占51.05%；项目支出871.17万元，占48.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计1,779.32万元，支出总计1,779.32万元，与2019年相比，减少2,333.37万元，下降56.74%。主要原因是:一方面是受国疫情影响，党校本级计划内班次受到影响，收入与支出同比下降；另一方面是基建工程接近完结，根据工程进度工程款项支付金额减少。财政拨款支出年初预算数2984.41万元，完成年初预算的59.62%，主要原因是:浙江四明山干部学院扩建提升工程中，因干部学院改造工程Ⅱ标段（布展）工程进展情况，实际支付总预算2000万的30.18%，造成本年度预算执行率稍低。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,175.80万元，占本年支出合计的66.06%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2,781.05万元，下降70.28%。主要原因是：本年度基建工程接近完结，根据二职校改扩建工程进度工程款项支付金额减少。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,175.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出1,005.71万元,占85.53%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出125.37万元,占10.66%；卫生健康（类）支出44.72万元,占3.80%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为984.41万元，支出决算为1,175.80万元,完成年初预算的119.44%，主要原因是：党校本级新增在职教师四名，同时单位缴纳保险基数调整，追加在职人员支出。其中：

205教育（类）08教师进修及干部继续教育（款）02（项）干部教育。年初预算为814.65万元，支出决算为923.86万元，完成年初预算的113.41%，决算数大于预算数的主要原因新增在职教师四名，同时单位缴纳保险基数调整，追加在职人员支出。

205教育（类）99其他教育支出（款）99其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为81.85万元，决算数大于预算数的主要原因基本建设支出根据每年实际工程进度支付，不纳入年初部门预算中。

208社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）01行政单位离退休（项）。年初预算为41.45万元，支出决算为41.56万元，完成年初预算的100.27%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资略有增加，属正常增资范畴。

208社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）02事业单位离退休（项）。年初预算为4.84万元，支出决算为4.86万元，完成年初预算的100.41%，决算数大于预算数的主要原因是离退休人员工资略有增加，属正常增资范畴。

208社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）05机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为49.63万元，支出决算为52.63万元，完成年初预算的106.04%，决算数大于预算数的主要原因是本年度党校新增事业人员四名以及全市社保基数比例调整。

208社会保障和就业（类）05行政事业单位离退休（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为24.81万元，支出决算为26.32万元，完成年初预算的106.07%，决算数大于预算数的主要原因是本年度院校新增事业人员四名以及全市社保基数比例调整。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为5.63万元，支出决算为5.63万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数两者持平。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）02事业单位医疗（项）。年初预算为8.74万元，支出决算为9.63万元，完成年初预算的110.18%，决算数大于预算数的主要原因是本年度新增四名事业人员。

210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）。年初预算为4.65万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的104.73%，决算数大于预算数的主要原因是本年度新增四名事业人员。

210卫生健康支出（类）99其他卫生健康支出（款）01其他卫生健康支出（项）。年初预算为30万元，支出决算为24.59万元，完成年初预算的81.97%，决算数大于预算数的主要原因是受疫情影响部分心理健康相关活动取消。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出908.61万元，其中：：

人员经费833.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费75.22万元，主要包括：办公费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出603.52万元，占本年支出合计的19.45%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加447.68万元，增长287.26%。主要原因是：基本建设支出根据每年实际工程进度支付，2019年度因为宁波、余姚两级财政局要求，审核调整工程初步设计概算及政府采购设备范围，影响了整体工程的建设进度，支出数相对较小，而2020年度因工程进度加快工程支出相对增加。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出603.52万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出603.52万元,占100.00%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为2000万元，支出决算为603.52万元,完成年初预算的30.18%，主要原因是：浙江四明山干部学院扩建提升工程中，因干部学院改造工程Ⅱ标段（布展）工程进展情况，实际支付总预算2000万的30.18%，造成本年度预算执行率稍低。其中：

212城乡社区支出（类）08国有土地使用权出让收入安排的支出（款）03城市建设支出（项）。年初预算为2000万元，支出决算为603.52万元，完成年初预算的30.18%，决算数小于预算数的主要原因是：浙江四明山干部学院扩建提升工程中，因干部学院改造工程Ⅱ标段（布展）工程进展情况，实际支付总预算2000万的30.18%，造成本年度预算执行率稍低。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.8万元，支出决算为23.36万元，完成预算的614.74%,2020年度“三公”经费支出决算数远大于预算数的主要原因是：2020年度本单位因业务需要购入一辆业务用车19.59万元，同时增加公车运行维护费2.77万元，共计增加经费22.36万元，两年间数据变化属正常变化。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为22.36万元，占95.74%，与2019年度相比，增加22.36万元，主要原因是：2020年度本部门因业务需要购入一辆业务用车19.59万元，同时增加公车运行维护费2.77万元，共计增加经费22.36万元；公务接待费支出决算为1.00万元，占4.26%，与2019年度相比，两年基本持平。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。没有安排预算决算的原因是近年来响应中央号召厉行节约，减少不必要的公务支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为22.36万元。决算数大于预算数的主要原因是：2020年度本单位因业务需要购入一辆业务用车19.59万元，同时增加公车运行维护费2.77万元，共计增加经费22.36万元。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为19.59万元（含购置税等附加费用）。决算数大于预算数的主要原因是：2020年度本单位因业务需要购入一辆业务用车19.59万元。主要用于经批准购置的1辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出2.77万元。决算数大于预算数的主要原因是：2020年度本单位因业务需要购入一辆业务用车，同时增加公车运行维护费2.77万元。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为1万元，支出决算为1.00万元，完成预算的100%。主要用于接待上级党校来姚考察及省委党校来姚调研招待等支出。决算数与预算数持平。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待14批次，累计151人次。

外宾接待支出0万元，接待0批次，0人次。

其他国内公务接待支出1.00万元，主要用于接待上级党校来姚考察及省委党校来姚调研招待等支出，接待14批次，151人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，本单位为全额拨款事业单位，无机关运行经费支出。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额946.64万元，其中：政府采购货物支出127.61万元、政府采购工程支出685.38万元、政府采购服务支出133.66万元。授予中小企业合同金额23.35万元，占政府采购支出总额的2.47%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，党校本级及所属各单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，党校本级组织对2020年度项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金744.53万元，部门评价项目0个，涉及财政资金0万元。

本年无部门整体支出绩效评价。

组织对本部门下属“中国共产党余姚市委员会党校”1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点。从评价情况来看，浙江四明山干部学院扩建提升工程主要用于浙江四明山干部学院改（扩）建一期工程中的第二阶段：扩建提升工程。该工程是通过余发改基[2018]154号文件立项，实施主体是中国共产党余姚市委员会党校。实施方案为：在校区东北角6号楼餐厅以北新建厨房、餐厅宿舍综合楼，改造现8号楼和9号教学楼，建筑总面积8861.9m2,并对现有部分校舍和智能化系统、部分设施等进行改造提升工程。

干部教育培训专项经费主要用于市管领导干部培训、轮训；村干部培训党政干部学历教育；乡镇党校业务指导；马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的路线、方针、政策的宣传、研究。项目绩效目标为通过组织开展形式多样的培训，加强干部培训党性教育，加强领导组织能力建设，培养打造一支有较高政治觉悟的干部人才。具体实际中，项目开展以年为一个阶段，年初市委组织部制定年度计划内主体班次培训计划，按计划安排培训班，最后按次结算培训费用。

2.单位决算中项目单位自评结果

党校本级在2020年度单位决算中反映浙江四明山干部学院扩建提升工程 及干部教育培训专项经费项目绩效自评结果。

浙江四明山干部学院扩建提升工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分80分，自评结论为“基本完成”。项目全年预算数为2000万元，执行数为603.52万元，完成预算的30.18%。项目绩效目标完成情况：一是计划培训班次179个班次；二是受训学员满意度大于90%。发现的问题及原因：一是对外培训受疫情影响班次减少将近一半。下一步改进措施：继续做好对外培训班次的接待任务，做好疫情防控的同时尽可能增加对外培训量。

干部教育培训专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为170万元，执行数为141.01万元，完成预算的82.95%。项目绩效目标完成情况：一是计划培训班次28个班次，达到目标数；二是计划培训完成率大于90%，达到目标数。预算执行率低于90%的原因是：根据财政局厉行节约适当控制培训项目成本的要求，本年度实际决算支出数141.01万元，未超财政压缩标准。

附：余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目一：浙江四明山干部学院扩建提升工程    报告日期：2021年09月03日

项目二：干部教育培训专项经费              报告日期：2021年09月03日

3.部门评价项目评价结果

党校本级在2020年度部门决算中反映浙江四明山干部学院扩建提升工程 及干部教育培训专项经费项目绩效自评结果。其中“浙江四明山干部学院扩建提升工程 ”自评结果为：基本完成。由于该项目受干部学院改造工程Ⅱ标段（布展）工程进展情况影响，实际支付总预算2000万的30.18%，本年度预算执行率偏低，但是本年度实际安排的工程项 基本完成，未影响工程进度。“干部教育培训专项经费”自评结果为：优秀。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：指干部教育。

18.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指其他教育支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位离退休。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指事业单位离退休。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

22.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位医疗。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位医疗。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指公务员医疗补助。

25.卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：指其他卫生健康支出。