市财政局 王文辉

（2020年7月27日）

主任、副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向会议报告2019年财政决算草案，请予审议。

2019年，是新中国成立70周年，是高水平全面建成小康社会的关键之年。一年来，在中共余姚市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，扎实推进“六争攻坚、三年攀高”和“实干年、落实年”活动，严格执行市十七届人大三次会议审查批准的预算，有力保持了经济社会平稳健康发展。在此基础上，全市决算情况总体较好。

一、一般公共预算执行情况

（一）全市

经决算汇总，2019年全市一般公共预算收入1072259万元，为调整预算的100%，比上年增长6.6%（加上中央级收入709079万元，全市一般公共预算财政总收入1781338万元，比上年增长5.2%）。加上转移性收入510266万元（其中：上级补助收入254988万元，上年结余收入82702万元，调入资金98684万元，动用预算稳定调节基金28496万元，债务转贷收入45396万元），全市一般公共预算可用资金合计1582525万元（详见附件1）。

全市一般公共预算支出1225924万元，为调整预算的98.1%；加上转移性支出221818万元（其中：上解上级支出171620万元，安排预算稳定调节基金50198万元），债务还本支出45396万元，年终结余89387万元，支出合计1582525万元（详见附件2）。

2019年末结转结余89387万元，其中：市本级78052万元，乡镇（街道、经济开发区）11335万元。

（二）市本级

2019年市本级一般公共预算支出739049万元，为本级预算的82.9%，分项情况：市本级一般公共服务支出69007万元、国防支出933万元、公共安全支出71827万元、教育支出73835万元、科学技术支出32505万元、文化旅游体育与传媒支出12047万元、社会保障和就业支出160404万元、卫生健康支出114102万元、节能环保支出5801万元、城乡社区支出56940万元、农林水支出59756万元、交通运输支出10938万元、资源勘探信息等支出12971万元、商业服务业等支出9344万元、金融支出400万元、援助其他地区支出3972万元、自然资源海洋气象等支出7088万元、住房保障支出3348万元、灾害防治及应急管理支出1947万元、债务付息支出31884万元（详见附件3）。

2019年市本级一般公共预算支出中基本支出258311万元，为预算数的97.5%，按支出经济科目分类：安排机关工资福利支出126494万元、机关商品和服务支出13272万元、机关资本性支出237万元、对事业单位经常性补助109347万元、对事业单位资本性补助271万元、对个人和家庭的补助8690万元（详见附件4）。

二、政府性基金收支决算情况

2019年全市政府性基金预算收入2458633万元，为调整预算的99.4%，比上年增长158.2%，加上转移性收入208083万元（其中：上级补助收入4246万元，上年结余收入132837万元，债务转贷收入71000万元），全市政府性基金预算可用资金合计2666716万元（详见附件5）。

全市政府性基金预算支出2268722万元，为调整预算的91.5%，比上年增长133.4%，加上转移性支出92729万元（其中：上解上级支出42531万元，调出资金50198万元），债务还本支出11000万元，年终结余294265万元，支出合计2666716万元（详见附件6）。

三、国有资本经营收支决算情况

2019年全市国有资本经营预算收入42604万元，为调整预算的100.4%，比上年增长18%，加上转移性收入252万元（上年结转），全市国有资本经营预算可用资金合计42856万元（详见附件7）。

全市国有资本经营预算支出900万元，为调整预算的100%，与上年持平，加上转移性支出41680万元（调出资金），年终结余276万元，支出合计42856万元（详见附件8）。

四、社会保险基金收支决算情况

2019年全市社会保险基金预算收入863871万元，为调整预算的100.4%，比上年下降10.2%，其中五项基金收入分别为：基本养老保险基金收入364808万元，为调整预算的100.2%；失业保险基金收入13652万元，为调整预算的107.9%；基本医疗保险基金收入223206万元，为调整预算的101%；工伤保险基金收入10967万元，为调整预算的100.7%；生育保险基金收入5701万元，为调整预算的87.7%（详见附件9）。

全市社会保险基金预算支出971065万元，为调整预算的100.1%，比上年增长2.8%，其中五项基金支出分别为：基本养老保险基金支出528651万元，为调整预算的99.1%；失业保险基金支出19216万元，为调整预算的89.5%；基本医疗保险基金支出158714万元，为调整预算的102.8%；工伤保险基金支出10440万元，为调整预算的104.4%；生育保险基金支出6567万元，为调整预算的97%（详见附件10）。

2019年财政决算的其他收支数据与市第十七届人民代表大会第四次会议审议通过的2019年财政预算执行情况报告的数据一致。

五、经批准举债债务的规模、结构、新增、偿还情况

1.债务限额：我市地方政府债务限额1490000万元（其中当年新增地方政府债务限额60000万元），在批准的限额内，本年债券转贷额116396万元，其中：新增债券60000万元、再融资债券56396万元。

2.结构：截至2019年底，全市地方政府债务余额为1480775万元，其中：一般债务914186万元，占61.7％；专项债务566589万元，占38.3％。

3.新增：全市新增地方政府债券60000万元，用于棚户区危旧房改造项目。

4.偿还：全市共偿还政府债务56860万元，其中：一般债务还本45860万元，专项债务还本11000万元。

六、财政支出绩效评价情况

2019年，全市实施财政支出绩效评价项目40个，涉及财政资金78000万元，其中重点评价13个，部门自评19个，乡镇（街道）自评8个。重点评价项目中评价为优秀的3个，良好的8个，合格的2个，同时将评价结果作为安排以后年度预算的参考依据。

对照预算法和市人大常委会有关预算决议的要求，在预算执行中还存在一些问题和不足，审计部门也提出了十分中肯的意见，主要体现在以下几个方面：一是预算编制完整性和科学性有待提高，非税收入征收计划编制不够完整；二是预算绩效管理水平有待提升，绩效评价覆盖面窄、评价结果未充分利用现象仍旧存在；三是预算执行刚性约束不强，预算调整调剂仍然较多，有些部门专项资金执行率偏低；四是过“紧日子”的思想还不够牢固,在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们高度重视，将采取有效措施努力加以解决，及时整改落实。

七、2020年财政工作

2020年，我们将按照预算法等有关法律法规要求和市委工作部署，坚决落实“积极财政政策要更加积极有为”的要求，全力支持做好“六稳”“六保”相关工作，从“质”和“量”两方面发力,统筹推进疫情防控和经济社会发展，为争当浙江建设“重要窗口”模范生的“排头兵”提供有力支撑。

（一）着力促发展，更加注重财政资金引导

发挥财政资金引导作用，资金分配要突出重点、提质增效。要抓好各项政策措施的落实，确保财政政策和资金尽快见到实效，发挥好稳定经济增长的关键作用。积极筹措资金，全力支持疫情防控和企业复工复产，为坚决打赢新冠肺炎防控阻击战全力稳企业稳经济稳发展提供坚实的财力保障。加快已出台的疫情防控、支持企业复工复产政策的落实和资金兑付，发挥财政资金效益和政策作用。

（二）着力保平衡，更加注重财政收支管理

积极依法组织收入，在严格落实国家减税降费政策的同时,加强税收征管，做到应收尽收，积极争取增值税免抵调库指标。加强非税收入管理，规范清理非税收入项目，确保及时足额入库。牢固落实过“紧日子”要求，坚决压缩一般性支出，严格控制“三公”经费，今年非刚性、非重点项目等支出压减幅度不低于20%。除疫情防控、应急救灾事项外，预算执行中一般不再追加预算。加强社保基金收支管理，做好基金预算执行跟踪和运行分析，着力防范化解社保基金风险。

（三）着力保重点，更加注重财政资金统筹

调整优化财政支出结构，坚持兜牢底线，在优先保障“保工资、保运转、保基本民生”基础上，努力加大对民生实事工程的投入，促进社会事业协调发展。盘活存量资金资产，及时收回结余资金和连续两年未使用完的结转资金，调整用于其他急需支出的项目。组织开展行政事业单位资产清查工作，全面摸清“家底”，完善行政事业单位国有资产管理制度，提高国有资产的使用效益。做好财政资金保值增值，争取财政资金收益最大化。

(四）着力强管理，防范财政运行风险

强化绩效管理，完善绩效管理方式，由重事后绩效评价向重事前绩效目标管理转变。强化绩效评价，扩大第三方中介机构的重点绩效评价范围，逐步加大重点绩效评价预算整体支出单位和专项资金项目数。加强政府性债务管控，严格落实政府债务限额管理和预算管理。强化项目源头管理，从严从紧控制建设标准和投资规模。严格控制债务总量，全面完成年度隐性化解目标任务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

附件： 1.2019年余姚市一般公共预算收入决算表

2.2019年余姚市一般公共预算支出决算表

3.2019年市本级一般公共预算支出决算表

4.2019年市本级一般公共预算基本支出决算表(政府预算经济科目）

5.2019年余姚市政府性基金预算收入决算表

6.2019年余姚市政府性基金预算支出决算表

7.2019年余姚市国有资本经营预算收入决算表

8.2019年余姚市国有资本经营预算支出决算表

9.2019年余姚市社会保险基金收入决算表

10.2019年余姚市社会保险基金支出决算表

11.2019年余姚市地方政府一般债务限额与余额情况表

12.2019年余姚市地方政府专项债务限额与余额情况表

13.2019年债券决算公开.xlsx

附件：2.2019年决算报告表（含附表1-12）.xlsx