关于余姚市2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告

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索引号：	002973455/2020-56055	内容分类：	政府预决算
主题分类：	财政	发布日期：	2020-05-29
公开方式：	主动公开	公开时限：	长期公开
公开范围：	面向社会	责任处室：	市财政局

2020年5月9日在余姚市

第十七届人民代表大会第四次会议上

各位代表：

受市人民政府委托，现将余姚市2019年预算执行情况和2020年预算草案提请会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，在中共余姚市委的领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级各部门认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，扎实推进“六争攻坚、三年攀高”和“实干年、落实年”活动，预算执行情况良好，有力促进全市经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市

2019年，全市一般公共预算收入1072259万元，完成调整预算的100%，比上年增长6.6%（加上中央级收入709079万元，全市一般公共预算财政总收入1781338万元，比上年增长5.2%）。

全市一般公共预算收入1072259万元，加上转移性收入510266万元（其中：上级补助收入254988万元，上年结余收入82702万元，调入资金98684万元，动用预算稳定调节基金28496万元，债务转贷收入45396万元），全市一般公共预算可用资金合计1582525万元（详见附件1）。

全市一般公共预算支出1225924万元，完成调整预算的98.1%；加上转移性支出221818万元（其中：上解上级支出171620万元，安排预算稳定调节基金50198万元），债务还本支出45396万元，年终结余89387万元，支出合计1582525万元（详见附件2）。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

图表1:2019年全市一般公共预算收支平衡关系

2.市本级

2019年市本级一般公共预算支出739049万元，为本级预算的82.9%，分项情况：市本级一般公共服务支出69007万元、国防支出933万元、公共安全支出71827万元、教育支出73835万元、科学技术支出32505万元、文化旅游体育与传媒支出12047万元、社会保障和就业支出160404万元、卫生健康支出114102万元、节能环保支出5801万元、城乡社区支出56940万元、农林水支出59756万元、交通运输支出10938万元、资源勘探信息等支出12971万元、商业服务业等支出9344万元、金融支出400万元、援助其他地区支出3972万元、自然资源海洋气象等支出7088万元、住房保障支出3348万元、灾害防治及应急管理支出1947万元、债务付息支出31884万元（详见附件3）。

图表2：2019年市本级一般公共预算支出结构

2019年市本级一般公共预算支出中基本支出258311万元，为预算数的97.5%，按支出经济科目分类：安排机关工资福利支出126494万元、机关商品和服务支出13272万元、机关资本性支出237万元、对事业单位经常性补助109347万元、对事业单位资本性补助271万元、对个人和家庭的补助8690万元（详见附件4）。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年全市政府性基金预算收入2458633万元，为调整预算的99.4%，比上年增长158.2%，加上转移性收入208083万元（其中：上级补助收入4246万元，上年结余收入132837万元，债务转贷收入71000万元），全市政府性基金预算可用资金合计2666716万元（详见附件5）。

全市政府性基金预算支出2268722万元，为调整预算的91.5%，比上年增长133.4%，加上转移性支出92729万元（其中：上解上级支出42531万元，调出资金50198万元），债务还本支出11000万元，年终结余294265万元，支出合计2666716万元（详见附件6）。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年全市国有资本经营预算收入42604万元，为调整预算的100.4%，比上年增长18%，加上转移性收入252万元（上年结转），全市国有资本经营预算可用资金合计42856万元（详见附件7）。

全市国有资本经营预算支出900万元，为调整预算的100%，与上年持平，加上转移性支出41680万元（调出资金），年终结余276万元，支出合计42856万元（详见附件8）。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（四）社保基金预算执行情况

2019年全市社会保险基金预算收入863354万元，为调整预算的100.3%，比上年下降10.3%，其中五项基金收入分别为：基本养老保险基金收入364808万元，为调整预算的100.2%；失业保险基金收入13652万元，为调整预算的107.9%；基本医疗保险基金收入223206万元，为调整预算的101%；工伤保险基金收入10967万元，为调整预算的100.7%；生育保险基金收入5701万元，为调整预算的87.7%（详见附件9）。

全市社会保险基金预算支出971065万元，为调整预算的100.1%，比上年增长2.8%，其中五项基金支出分别为：基本养老保险基金支出528651万元，为调整预算的99.1%；失业保险基金支出19216万元，为调整预算的89.5%；基本医疗保险基金支出158714万元，为调整预算的102.8%；工伤保险基金支出10440万元，为调整预算的104.4%；生育保险基金支出6567万元，为调整预算的97%（详见附件10）。

收支相抵，全市社会保险基金当年缺口调用各基金历年结余弥补。

政府债务说明
1.债务限额：我市地方政府债务限额1490000万元（其中当年新增地方政府债务限额60000万元），在批准的限额内，本年债券转贷额116396万元，其中：新增债券60000万元、再融资债券56396万元。
2.结构：截至2019年底，全市地方政府债务余额为1480775万元，其中：一般债务914186万元，占61.7％；专项债务566589万元，占38.3％。
3.新增：全市新增地方政府债券60000万元，用于棚户区危旧房改造项目。
4.偿还：全市共偿还政府债务56860万元，其中：一般债务还本45860万元，专项债务还本11000万元。
（六）2019年财政主要工作
2019年，围绕年初确定的工作目标任务，充分发挥财政职能，不断强化财政服务保障，促进了全市经济社会持续健康发展。
1．强化政策落实，经济发展增实力。按照突出重点、扶大扶强和便于操作的原则，调整完善扶持企业政策，进一步优化外贸发展环境，着力解决实体经济融资难、融资贵的问题。2019年市本级及时拨付财政扶持企业政策资金27987万元，为企业争取上级资金47275万元，进一步发挥财政资金的杠杆作用，释放财政政策红利。贯彻落实上级出台的各项减税降费政策，积极开展减税降费政策措施实施效果自查自纠，确保政策贯彻落实到位，2019年共减免各项税费313759万元。
2.坚持民生优先，重点支出保财力。坚持有保有压，集中财力办大事，重点支持打好三大攻坚战和实施“六争攻坚、三年攀高”专项行动，持续加大民生投入。2019年，全市一般公共预算用于民生支出965653万元，比上年增长8.8%，占一般公共预算支出的78.8%。其中重点项目为：全市教育支出238388万元，主要用于教师绩效工资、生均公用经费、校舍新建改造、免课本费、免职高和义务段学校学费、幼儿基础教育、困难学生助学金、爱心营养餐等支出；全市社会保障和就业支出232812万元，主要用于城乡老年居民生活补贴、高龄老人补贴、精减退职人员生活困难补助、城乡医疗救助、城乡低保对象等困难群体基本生活保障、残疾人共享小康工程、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、城乡职工就业等支出；全市卫生健康支出133162万元，主要用于城乡基本药物制度、市级公立医院改革、城乡居民基本医疗保险补助、妇女健康工程、计划生育奖励、基本公共卫生等支出；全市农林水支出129946万元，主要用于四明山区域生态发展、生态公益林建设、农业综合开发、区域扶贫、农田水利、农机购置补助、山塘治理等支出；全市节能环保支出20105万元，主要用于环境保护、节能减排、污水治理等支出。全市文化旅游体育与传媒支出17888万元，主要用于旅游业扶持、文化产业发展、幸福欢乐家乡游、群众文化、群众体育等支出。
3.深化财政改革，财政监管提效力。深化“最多跑一次”改革，开展“上门服务至少一次”活动，深入推进统一公共支付平台建设，做好电子票据管理改革试点推广工作，顺利完成全市市级预算单位国库支付电子化改革。做好全市机构改革经费保障工作，涉改部门共调整及追加预算58083万元，保证了市级党政机关机构改革工作顺利进行和机构正常有序运转。合理编制2019年全市和本级预算，四本预算经人大会议审议通过。推进预算信息公开，及时公布预决算信息。做好项目资金的清理结转，有效激活沉淀资金。严格落实上级关于厉行节约各项规定，大力压缩一般性支出。加强财政监督，开展严肃财经纪律专项检查、会计监督和资产评估机构检查、全市预算单位银行账户清理和公款存放检查，做好新政府会计制度实施后的培训指导和监督检查工作。强化预算绩效管理，对13个重点评价项目委托中介机构进行绩效评价。推进内控机制建设，编报2018年度行政事业单位内部控制报告。
4.严格债务管理，控债化险挖潜力。严格实行政府债务限额管理，积极争取新增债务限额，2019年新增地方政府专项债券60000万元，支持重大项目建设。实施控债化险专项行动，完成年度化债任务。推进平台公司市场化转型工作，探索平台公司市场化转型后承接公益性项目的机制和体制。严格落实省委省政府关于“三个不得立项”规定，开展融资合规性自查和整改工作，有效杜绝新增隐性债务。建立控债化险工作月报和监督制度，增强流动性风险防范能力。加强乡镇债务管理，探索乡镇债务管理机制。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算管理中还存在一些困难和问题，主要是：在减税降费大形势下，财政收入增长趋缓，而财政刚性支出增长较快，收支矛盾更显突出；集中财力办大事的机制尚需完善，资金使用绩效有待提高；专项资金碎片化、使用绩效不高现象仍旧存在；预算执行刚性约束不强，预算调整调剂仍然较多;过“紧日子”的思想还不够牢固,在开源节流、勤俭节约上尚需下更大功夫。对此，我们高度重视，将采取有效措施努力加以解决。
二、2020年预算草案
2020年，是“十三五”规划收官之年，是高水平全面建成小康社会的决胜之年，做好2020年财政工作十分重要。
（一）2020年预算编制的指导思想
2020年我市预算编制的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，按照建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度和进一步落实过紧日子的要求，坚持厉行节约、勤俭办事，根据以收定支要求，优先“保工资、保运转、保基本民生”。加大各类资金统筹力度，提高财政资金使用绩效。提升预算公开质量，防范和化解财政风险，为我市经济社会持续健康运行提供坚实的财力保障。
（二）2020年一般公共预算草案
1.全市
2020年全市一般公共预算收入预期1142000万元，比上年增长6.5%（加上中央级收入预期759600万元，全市一般公共预算财政总收入预期1901600万元，比上年增长6.8%）。
按全市一般公共预算收入1142000万元测算，加上转移性收入预计499514万元（其中：预计上级补助收入198971万元，上年结余收入89387万元，调入资金48000万元，动用预算稳定调节基金20000万元，债务转贷收入143156万元），全市一般公共预算可用资金合计1641514万元（详见附件11）。
拟安排2020年全市一般公共预算支出1310043万元，比上年增长6.9%，加上转移性支出预计188315万元（预计上解上级支出188315万元），债务还本支出预计143156万元，支出预算合计1641514万元（详见附件12）。
图表3:2020年全市一般公共预算收支平衡关系
2.市本级

拟安排2020年市本级一般公共预算支出931320万元，其中上级补助资金预计150000万元，本级资金安排781320万元，本级资金分项情况：安排一般公共服务支出66888万元、国防支出3359万元、公共安全支出59579万元、教育支出92239万元、科学技术支出37164万元、文化旅游体育与传媒支出10998万元、社会保障和就业支出165727万元、卫生健康支出92319万元、节能环保支出8332万元、城乡社区支出21030万元、农林水支出50712万元、交通运输支出25634万元、资源勘探工业信息等支出5556万元、商业服务业等支出7439万元、金融支出350万元、援助其他地区支出4290万元、自然资源海洋气象等支出6981万元、住房保障支出4058万元、粮油物资储备支出85万元、灾害防治及应急管理支出5208万元、预备费10000万元、其他支出71324万元、债务付息支出32048万元（详见附件13）。

图表4：2020年市本级一般公共预算支出结构

2020年市本级一般公共预算支出中拟安排基本支出229813万元，按支出经济科目分类：安排机关工资福利支出107548万元、机关商品和服务支出13404万元、机关资本性支出220万元、对事业单位经常性补助100983万元、对事业单位资本性补助271万元、对个人和家庭的补助7387万元（详见附件14）。

2020年市本级一般公共预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算48319万元（详见附件15）。

（三）2020年政府性基金预算草案

2020年全市政府性基金预算收入预期637800万元，比上年下降74.1%，其中土地出让金收入预期600000万元，比上年下降28.6%。

按全市政府性基金预算收入637800万元测算，加上转移性收入预计395520万元（其中：预计上级补助收入3000万元，上年结余收入294265万元，债务转贷收入98255万元），全市政府性基金预算可用资金合计1033320万元（详见附件16）。

拟安排2020年全市政府性基金预算支出798720万元，比上年下降64.8%，加上转移性支出预计37500万元（其中：预计上解上级支出36500万元，调出资金1000万元)，年终结余98800万元，债务还本支出预计98300万元，支出预算合计1033320万元（详见附件17）。

2020年政府性基金预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算9547万元（详见附件18）。

（四）2020年国有资本经营预算草案

2020年全市国有资本经营预算收入预期44860万元，比上年增长5.3%，其中利润收入预期1442万元、其他国有资本经营预算收入预期43418万元，加上转移性收入276万元，全市国有资本经营预算可用资金合计45136万元（详见附件19）。

拟安排2020年全市国有资本经营预算支出1400万元，比上年增长55.6%，国有资本经营预算调出资金43736万元，拟调入一般公共预算统筹安排，支出预算合计45136万元（详见附件20）。

（五）2020年社保基金预算草案

2020年社会保险基金预算收入预期866247万元，比上年增长0.3%，其中四项基金（2020年生育保险基金并入基本医疗保险基金）收入预期分别为：基本养老保险基金收入预期346827万元、失业保险基金收入预期12486万元、基本医疗保险基金收入预期244464万元、工伤保险基金收入预期7200万元（详见附件21）。

拟安排2020年社会保险基金预算支出1078737万元，比上年增长11.1%，其中四项基金支出预算分别为：基本养老保险基金支出预算601927万元、失业保险基金支出预算29613万元、基本医疗保险基金支出预算179982万元、工伤保险基金支出预算12126万元（详见附件22）。

（六）2020年政府债务说明

2020年，全市置换到期政府债券计划241411万元（一般债券143156万元，专项债券98255万元）。待宁波市核定下达政府债券额度并分配我市政府债券后，列入相应财政预算，并根据新增政府债务限额和新增政府债券情况，依法编制预算调整方案（详见附件23、24）。

三、2020年财政工作措施

2020年，在习近平新时代中国特色社会主义思想的指导下，我们将深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，着重把握好三个原则，一是艰苦奋斗、勤俭节约;二是以收定支、量力而行;三是加强管理、严肃纪律。

（一）发挥职能作用，促进经济社会发展。继续实施积极的财政政策，大力提质增效，更加注重结构调整，从“质”和“量”两方面发力,全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务。把服务发展、支持发展、促进发展放在更加突出的位置，着力支持市重点产业和重大项目建设。创新财政政策扶持方式，更好地发挥财政资金杠杆作用和放大效应,加大对稳企业稳经济稳发展的支持力度。落细落实疫情防控和经济发展各项财政扶持政策，确保政策落地见效，做到该补则补、该减则减、该降则降，切实减轻企业负担。进一步调整优化财政支出结构，根据疫情防控需要，统筹安排各类财政专项资金，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用，在优先“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，做好重点领域保障，促进社会事业协调发展。

（二）加强增收节支，确保财政收支平衡。努力培育新增财源,持续优化存量财源。加强税收征管，做到应收尽收，积极争取增值税免抵调库指标。加强非税收入管理，规范清理非税收入项目，确保及时足额入库。加强社保基金收支管理，做好基金预算执行跟踪和运行分析，着力防范化解社保基金风险。分析研判房地产市场变化，适时将存量土地推向市场。进一步落实过紧日子要求，做到开源节流、增收节支、精打细算、执守简朴、力戒浮华。坚决压缩一般性支出，“三公”经费、会议费、培训费比上年只减不增。坚决取消不必要的项目支出，从严控制新增项目支出，原则上不开新的支出口子。统筹一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算资金，提高全口径预算资金统筹效率，确保财政收支平衡。

（三）强化预算管理，提升财政资金绩效。进一步完善预算标准体系，合理编制预算。强化预算约束，加强预算执行分析，努力提高预算执行力。深化推广统一公共支付平台应用，扎实推进国库电子化改革各项工作。强化财政监督职能，有计划开展各项检查。贯彻落实上级关于全面实施预算绩效管理的要求，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。加强对重点项目的绩效评估，逐步将绩效评估从事后转向事前，将评估结果作为下步工作开展的依据。推进财政信息化建设，结合“财政核心一体化”业务建设，建立高效运行、互联互通的信息化管理系统。加强债务管理，做好防范和化解政府性债务风险各项工作。加强乡镇财政管理，做好新一轮乡镇财政体制调整工作。

各位代表，2020年各项财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，不忘初心、牢记使命、真抓实干，努力完成各项任务，开拓创新、砥砺奋进，知行合一、勇立潮头，为高水平建设现代化创新型生态城市而努力奋斗！

附件：1.2019年余姚市一般公共预算收入执行情况表.xlsx