一、2014年预算执行情况
　　2014年，我市按照稳中求进、转中求好的工作总基调，围绕全市经济社会发展大局，强化规范透明、财政经营、绩效财政等理念，扎实做好各项工作，全市预算执行情况良好，促进了全市经济社会平稳健康发展。
　　（一）预算调整情况
　　因预算执行中收入发生变化，报市第十六届人大常委会第二十次会议审议同意，将2014年全市财政总收入预算（原称公共财政预算收入）从1127000万元调整为1191000万元；将公共财政预算支出从730000万元调整为746500万元。将全市政府性基金收入预算从462000万元调整为354000万元；将全市政府性基金支出预算从500000万元调整为417000万元。
　　（二）一般公共预算执行情况
　　2014年全市财政总收入1194262万元，完成调整预算的100.3%，比上年增长12.3%。按征收部门分：市财政地税局征收601063万元，完成调整预算的100.0%，比上年增长9.1%；市国税局征收593199万元，完成调整预算的100.5%，比上年增长15.7%。
　　全市一般公共预算收入（原称地方财政收入）为648070万元，完成调整预算的100.6%，比上年增长8.7%，加上转移性收入334328万元（其中：税收返还收入63000万元，上级补助收入146000万元，动用预算稳定调节基金13500万元，动用上年结余结转收入72736万元，调入资金8329万元，地方政府债券转贷收入30000万元，接受其他地区援助收入763万元），全市一般公共预算收入合计为982398万元。
　　全市一般公共预算支出804673万元，完成调整预算的107.8%，比上年增长7.9%。其中：市本级支出466655万元，比上年增长14.9%，剔除30000万元地方政府债券安排的支出，同口径比上年增长7.5%；乡镇（街道、经济开发区）支出338018万元，比上年下降0.5%。加上转移性支出177725万元（其中：上解上级支出122000万元，结转下年55725万元），全市一般公共预算支出合计为982398万元。
　　收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。
　　（三）政府性基金预算执行情况
　　2014年全市政府性基金预算收入398558万元，完成调整预算的112.6%，比上年增长0.5%，其中：土地出让金收入（含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入）320733万元，加上转移性收入313031万元（其中：上级补助收入24812万元，动用上年结余结转收入276003万元，调入资金12216万元），全市政府性基金预算收入合计为711589万元。
　　全市政府性基金预算支出467482万元，完成调整预算的112.1%，比上年增长1.5%。加上转移性支出244107万元（其中：上解上级支出16784万元，结转下年227323万元），全市政府性基金预算支出合计为711589万元。
　　收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。
　　由于2014年宁波与我市的财力结算尚在进行中，2014年预算收支决算数据待汇审后再专题向市人大常委会报告。
　　（四）2014年财税工作
　　2014年，围绕预算目标任务，主要做好了以下四个方面工作：
　　1.着力稳增促调，经济发展转中向好。认真落实各项灾情减免政策，支持受灾企业和受灾户全面恢复生产。多方筹措资金，支持实施“五水共治”，提升防灾减灾能力。实施各项结构性减税措施，推进电信业“营改增”，贯彻落实小微企业税收优惠和工业企业临时减征2个月社会保险单位缴费部分政策，各项减税轻费159646万元。实施助企强企稳增促调等各项财政扶持经济政策，拨付各项扶持企业政策资金55230万元。
　　2.优化纳税服务，税费收入平稳增长。扎实开展“便民办税春风行动”，积极实施《全国县级税务机关纳税服务规范》，着力提升税收服务质量，税法遵从度和纳税人满意度不断提高。深化税收征管体系改革，强化涉税风险管控，开展纳税评估，促进税负公平，减少税收流失，征收入库各项税收1173222万元，剔除上年灾情缓缴因素，同比增长5.5%，基本与经济发展速度相适应。财政收入质量和结构继续保持较好，税收收入、一般公共预算收入占财政总收入的比重分别达98.2%、54.3%。加强社会保险费征收管理，征收各项社保基金252777万元，比上年增长12.5%。
　　3.优化支出结构，民生实事保障有力。2014年，全市一般公共预算用于民生支出达636049万元，占全市一般公共预算支出的79.0%，比上年增长11.6%。其中：农林水支出132577万元，主要用于“五水共治”、农业综合开发、高效示范农业、农田水利、山塘治理、四明山片区供水保障、美丽乡村建设、村级公益事业“一事一议”等支出。教育支出154466万元，主要用于教师绩效工资、校舍新建改造、免课本费、免职高和义务段学校学费、爱心营养餐等支出。文化体育与传媒支出13090万元，主要用于公共文化配送、群众文化、群众体育等支出。医疗卫生与计划生育支出98722万元，主要用于城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗、实施基本药物制度、市级公立医院改革、公共卫生、市第二人民医院建设等支出。社会保障和就业支出96247万元，主要用于城乡老年居民生活补贴、城乡低保对象等困难群体基本生活保障、残疾人共享小康工程、城乡职工就业等支出。节能环保支出11166万元，主要用于环境保护和节能减排等项目。
　　4.强化财政监管，资金绩效不断提升。推进乡镇（街道）财政国库集中支付改革，做好5个乡镇（街道）的试点扩面工作。推进预决算和“三公”经费公开，全市60个部门和22个乡镇（街道、经济开发区）公开了2014年部门预算和“三公”经费预算。做好财政往来资金、结转结余资金清理收缴，盘活财政存量资金，减少资金沉淀。加强公务支出管理，制定实施了政府性项目装修标准、会议费、培训费、差旅费等管理办法，2014年全市“三公”经费、会议经费分别比上年下降30.3%和64.4%，“三公”经费预算减少3591万元全部用于“五水共治”项目。加强财政支出绩效评估，对2013年市本级政策性项目资金使用情况进行绩效对账，取消、压缩、归并项目56个，压缩资金15600万元。加强财政监督，对2013年涉农涉企政策资金进行了“回头看”，对救灾资金使用情况进行了实地检查。加强债务管理，制订实施了市本级及乡镇街道政府性债务管理办法，应用债务管理信息系统，建立偿债预警分析月报制度，做好债务分类甄别工作。加强国有资产管理，向3家投资公司派遣了财务总监，开展国有企业审计，做好了国有资产清理、整合、盘活工作。
　　2014年财政预算执行情况总体良好，但也存在着一些困难和问题：一是财政收入在去年低基数状况下，表现出恢复性增长，但受经济形势和财税改革、税收政策调整等因素影响，收入稳定增长的基础仍不牢固；二是民生保障等支出大幅增加，财政累积性矛盾已叠加显现，收支平衡难度增大；三是在财力持续紧张的情况下，财力分散、预算绩效不高等现象仍然存在。上述问题需要我们在今后工作中采取切实有效措施，认真予以解决。
　　二、2015年预算草案

　　2015年，是全面深化财政改革的启动之年，是贯彻实施新《中华人民共和国预算法》的开局之年，也是着力破解财政困难的关键之年，做好2015年财税工作十分重要。
　　（一）当前财税形势分析。随着经济增长放缓成为常态化，国家大力推进“营改增”和中小微企业税收优惠等减税措施，税收增长将处于调整期，财政收入增长的困难加大，土地出让形势近期预计难以好转，地方财力将难以增长。同时，由于人员、民生等刚性支出逐年增长，财政累积性矛盾已叠加显现。而且，由于地方债务经甄别后要纳入预算管理，每年的还本付息将进一步加剧财政的困难状况。
　　（二）指导思想及基本原则
　　根据上述财税形势分析，2015年我市财政预算安排的指导思想拟为：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，围绕稳中求进总基调，根据上级全面深化财税改革的总体要求和市委决策部署，强化务实创新、规范透明、财政经营、绩效财政的理念，积极应对严峻复杂的财税形势，深化财税改革，加强财税监管，严肃财经纪律，提升财税服务，着实做好资金、资产、资源、资本“四资”文章，着力确保财政、投融资两个“轮子”平稳运转，促进全市经济社会持续平稳健康发展。
　　2015年预算编制的基本原则为“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”。
　　（三）一般公共预算安排
　　根据财政部有关文件规定，自2015年1月1日起，我市将地方教育附加等11项基金，从政府性基金预算转列到一般公共预算，一般公共预算的收支口径发生了变化。
　　按原口径，拟安排2015年全市财政总收入1290000万元，比上年增长8.0%。按征收部门分，市财政地税局收入预期为645000万元，比上年增长7.3%；市国税局收入预期为645000万元，比上年增长8.7%。拟安排一般公共预算收入680500万元，比上年增长5.0%。
　　2015年转列一般公共预算的11项基金收入预计50600万元。按新口径，拟安排2015年全市财政总收入1340600万元，一般公共预算收入731100万元。
　　按全市一般公共预算收入731100万元测算，加上转移性收入288760万元（其中：预计税收返还收入65500万元，上级补助收入112000万元，动用上年结余结转收入55725万元，调入资金55535万元），收入合计1019860万元。
　　按新口径，拟安排当年一般公共预算支出为850071万元，同口径比上年下降0.2%。加上转移性支出169789万元（其中：预计上解上级支出134789万元，债券还本支出35000万元），支出合计1019860万元。
　　拟安排2015年市本级一般公共预算支出473230万元，分项安排情况：一般公共服务支出41039万元、国防支出597万元、公共安全支出36140万元、教育支出63094万元、科学技术支出17814万元、文化体育与传媒支出7216万元、社会保障和就业支出106711万元、医疗卫生与计划生育支出72685万元、节能环保支出8742万元、城乡社区支出12030万元、农林水支出35938万元、交通运输支出3717万元、资源勘探信息等支出2938万元、商业服务业等支出2975万元、金融支出457万元、援助其他地区支出2930万元，国土海洋气象等支出3310万元、住房保障支出8000万元、粮油物资储备支出3306万元、预备费10000万元、国债还本付息支出2441万元、其他支出31150万元。上述各项支出包含需转移支付到乡镇（街道、经济开发区）的支出。
　　（四）基金预算安排
　　根据财政部有关文件规定，自2015年1月1日起，将原专户管理的彩票发行机构和销售机构的业务费纳入政府性基金预算管理，并且地方教育附加等11项基金转列一般公共预算，政府性基金预算的收支口径发生了变化。
　　按新口径，拟安排2015年全市政府性基金预算收入330200万元，同口径比上年下降7.5%，其中土地出让金收入（含国有土地使用权出让收入、国有土地收益基金收入和农业土地开发资金收入）286000万元，同口径比上年下降9.4%。加上转移性收入240523万元（其中：预计上级补助收入13000万元，动用上年结余结转资金227323万元，调入资金200万元），收入合计570723万元。
　　拟安排2015年全市政府性基金预算支出413700万元，同口径比上年下降1.7%。加上转移性支出157023万元（其中：预计上解上级支出15000万元，结转下年122488万元，调出资金19535万元），支出合计570723万元。
　　（五）国有资本经营预算安排
　　拟安排2015年全市国有资本经营预算收入250万元，其中利润收入250万元。国有资本经营预算收入拟调入公共财政预算收入统筹安排。
　　（六）社保基金预算安排
　　拟安排2015年社会保险基金预算收入573200万元，其中五项基金分项情况：基本养老保险基金280500万元（其中被征地人员转基本养老保险一次性补缴收入80000万元）、基本医疗保险基金119800万元、失业保险基金17500万元、工伤保险基金12000万元、生育保险基金5700万元。
　　拟安排2015年社会保险基金预算支出477400万元，其中五项基金分项情况：基本养老保险基金支出223600万元、基本医疗保险基金支出91000万元、失业保险基金支出16800万元、工伤保险基金支出9100万元、生育保险基金支出3300万元。
　　收支相抵，本年收支预期结余95800万元，剔除被征地人员转基本养老保险一次性补缴收入80000万元，实际结余15800万元。
　　三、2015年财税工作措施

　　为完成2015年财政预算目标，将重点做好以下五方面工作:
　　（一）积极支持经济社会发展。着力发挥财税职能作用，扩大有效投资，整合完善财政扶持政策，支持现代农业、美丽乡村、生态文明建设；支持重大产业平台建设，实施“四换三名”工程，发展战略性新兴产业；支持发展现代服务业，壮大提升第三产业。加强对社会保障、医疗卫生等财政政策调研，努力做到民生保障与财力可能相适应，做好基本民生保障工作。
　　（二）全面深化各项财政改革。深化预算管理制度改革，全面贯彻落实新《中华人民共和国预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》。按照全口径预算要求，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本预算”。进一步做好财政预决算、部门预决算、“三公”经费公开。探索建立跨年度预算动态平衡机制，确保财政稳健运行。有序推进乡镇（街道）财政国库集中支付改革。积极发挥社会组织作用，有序推进政府购买服务工作。
　　（三）依法组织财政税收收入。加强依法治税，积极开展税法宣传和政策辅导，不断提高税法遵从度。严格组织收入原则，规范税收执法行为。简化办税程序和手续，优化纳税服务，切实维护纳税人合法权益。积极涵养税源，注重税收与经济协调发展。深化税收征管体系改革，实行税收征管流程再造，发挥涉税风险监控和纳税评估的作用，提高征管质量和效率。进一步优化收入结构，努力增加地方财政可用财力。加强政府性基金征收管理，落实非税收入管理办法。加强社保基金征收管理，做好社保基金保值增值工作。
　　（四）着力保障民生实事支出。进一步优化支出结构，加大财政对民生实事的投入力度，将新增财力三分之二以上用于民生支出，做好2015年民生实事的资金保障，促进各项社会事业加快发展。2015年，拟安排14540万元用于全市老年居民和企业退休职工春节一次性补助；拟安排28000万元用于城乡居民养老保险；拟安排11773万元用于企业退休人员生活补贴；拟安排14000万元用于精减退职人员生活困难补助；拟安排14536万元用于城镇居民基本医疗保险；拟安排12500万元用于基本药物制度改革；拟安排15530万元用于新型农村合作医疗；拟安排4200万元用于残疾人基本生活保障；拟安排7000万元用于棚户区改造；拟安排7000万元用于学校生均公用基本支出；拟安排7000万元用于污水治理工程；拟安排5000万元用于村级组织基本运行经费补助。
　　（五）切实加强财政绩效管理。牢固树立过紧日子的思想，大力厉行节约，严格控制压缩“三公”经费等机关运行经费和楼堂馆所等基本建设支出。进一步严肃财经纪律，强化预算执行情况的日常监督，强化预算刚性约束，严格预算项目调整和预算追加，强化月度预算计划执行。加强乡镇（街道）财政管理，调整出台新一轮乡镇（街道）财政体制。按照国务院清理规范税收优惠政策的要求，按照先定财政预算盘子、再出台政策的原则，以绩效为导向，对民生、企业扶持等所有政策进行梳理和调整。加强财政监督，开展绩效评价，注重评价结果运用。认真落实国务院债务管理意见，在加强纳入预算的政府债务管理的同时，研究投融资公司运作体制机制，创新拓展融资新模式，确保财政和投融资两个“轮子”一起平稳运转。加强国资管理，进一步整合盘活国有存量资产。
　　2015年，各项财税工作任务艰巨、责任重大。我们将进一步坚定信心、奋发有为，为圆满完成2015年各项工作任务，促进我市经济社会持续健康发展而努力奋斗。

下载相关附件：2015年人代会预算报告附表.xls