一、2011年预算执行情况

2011年，在全市转型发展突破年、新型城市化推进年、社会管理创新年活动和招商引资“一号工程”有力推动下，全市经济平稳较快发展，财政预算执行情况良好。
（一）财政一般预算执行情况2011年全市地方财政收入550163万元，完成预算的104%，比上年增长24.9%。按征收部门分：市财政地税局征收412286万元，比上年增长25.1%；市国税局征收137877万元，比上年增长24.6%。
2011年全市财政一般预算收入1007583万元，完成预算的100.8%，比上年增长22.8%。
按征收部门分：市财政地税局征收507575万元，比上年增长23.6%；市国税局征收500008万元，比上年增长21.9%。
按照现行财政体制计算，全市地方财政收入当年可用资金515000万元。加上级补助收入98608万元、预算外资金纳入预算管理13940万元、使用预算稳定调节基金10000万元、上年结转结余资金38618万元，全年财政一般预算可用资金合计676166万元。
2011年全市财政一般预算支出582540万元，完成预算的98.7%，比上年增长15.2%，其中：市本级支出318941万元，比上年增长2.5%；乡镇（街道、经济开发区）支出263599万元，比上年增长35.6%。部分重点支出预算完成情况：农林水事务支出69369万元，完成预算的95.3%，比上年增长21.3%；教育支出109586万元，完成预算的104.4%，比上年增长21.7%；科技支出20608万元，完成预算的108.5%，比上年增长26.7%。
收支相抵，剔除项目结转资金，预计略有结余。
（二）政府性基金预算执行情况2011年全市政府性基金预算收入1019552万元，完成预算的179.5%，比上年增长28.4%，加上级补助收入、调入资金、上年结转结余资金，全市政府性基金预算可用资金1304478万元。主要收入项目完成如下：地方教育附加收入11656万元，完成预算的97.1%。
地方水利基金收入20365万元，完成预算的101.8%。残疾人就业保障金收入3795万元，完成预算的105.4%。土地出让金收入954904万元，完成预算的191%。其他基金收入28832万元，完成预算的88.7%。
2011年全市政府性基金支出954466万元，完成预算的117.8%，比上年增长55.5%。
主要项目完成如下：地方教育附加支出12466万元，完成预算的76.3%。地方水利基金支出19210万元，完成预算的85.1%。残疾人就业保障金支出4908万元，完成预算的93.6%。土地出让金支出881187万元，完成预算的124.6%。其他基金支出36695万元，完成预算的62.4%。
收支相抵，剔除项目结转资金，预计略有结余。
（三）2011年财税主要工作一年来，为完成预算任务，主要做好了以下工作：1.加大扶持力度，促进经济平稳较快发展。积极应对经济形势变化,加大财税扶持力度，帮助中小微企业解决经营中遇到的困难。认真实施各项财税扶持经济政策，促进经济转型升级和发展方式转变。
2011年全市各项减税轻费和财政扶持企业政策资金达15亿元，比上年增长17.2%。
2.加强纳税服务，税收管理水平不断提高。坚持依法治税，以“税收、发展、民生”为主题，认真开展全国第20个税收宣传月活动，努力提升税法遵从度。市国税、地税部门分别创建“同源和鸣”、“同心汇聚”服务品牌，着力提高纳税服务质量和纳税人满意度。加强税种征管，各项税收收入稳定较快增长。
2011年地方财政收入占全市财政一般预算收入的比重达54.6%，比五年前提高6.3个百分点。
3.优化支出结构，民生实事得到切实保障。继续控制一般性支出，加大民生投入，将新增财力三分之二以上用于民生支出，2011年全市财政一般预算用于民生的支出达421019万元，占全市财政一般预算支出的72.3%，比上年增长28.1%。各项民生项目的资金得到切实保障：农林水支出69369万元，用于农业综合开发、高效示范农业、农田水利、美丽乡村建设、村级公益事业“一事一议”等支出。教育支出109586万元，占全市财政一般预算支出的18.8%，用于教师绩效工资、校舍新建改造、免课本费、免职高和义务段学校学费、爱心营养餐等支出。文化体育传媒支出13000万元，用于公共文化配送、河姆渡文化节、群众文化、群众体育等支出。医疗卫生支出57284万元，用于新型农村合作医疗、医药卫生体制改革、公共卫生等支出。社会保障和就业支出66852万元，用于城镇居民医疗保险、城乡老年居民生活补贴、城乡低保对象等困难群体基本生活保障、残疾人共享小康工程等支出。保障性住房支出50556万元，用于经济适用房、限价房、廉租房和公租房建设、农村危房改造，缓解低收入群众住房困难。
4.加强财政管理，资金使用绩效进一步提升。全面实施财政国库集中支付制度，推进公务卡改革试点。在全省范围内首创电脑、打印机等办公设备统一配置、规模采购、实物配发办法，采购价格同比下降30%以上。加大对乡镇财政的倾斜力度，财政一般预算乡镇（街道、经济开发区）可用财力增幅连续五年高于市本级。建立四明山区域财政转移支付办法，转移支付金额达7000万元，比上年增长30%。
推进财政支出绩效评价，对村级生态河道建设等17个项目资金进行了绩效评价。推进财政资金事前公示，在政府网站、财税外网上公示单项10万元以上财政涉农涉企补贴资金69期、19698万元。加强社保基金征收管理，确保社保基金保值增值，2011年底我市基本养老保险基金支付能力达到45.1个月，比五年前提高6.7个月。全面开展财政资金安全检查，努力确保财政资金安全。加强国有资产管理，国有企业整合清理等工作成效显著。
2011年财政预算执行情况总体良好，但也存在着一些困难和问题：一是受宏观经济影响，下半年以来财政一般预算收入和土地出让金收入增幅趋缓；二是部门预算管理还需继续加强，部分项目支出进度偏慢；三是支出结构有待优化，一般性支出需要进一步压缩。上述问题需要我们在今后工作中采取有效措施，切实予以解决。
2011年是本届政府财政工作的收官之年。过去五年，我市经受住了国际金融危机冲击的严峻考验，实现了财政平稳运转和财政事业较快发展。
2011年全市财政一般预算收入、地方财政收入、一般预算支出分别比2006年增长100.7%、127.1%、117.6%，均实现翻番,年均增幅分别达到15%、17.8%、16.8%，为今后五年的财政发展奠定了扎实基础。

二、2012年财政预算

2012年，是新一届政府开局之年，是我市加快经济转型升级、实现赶超跨越发展的关键之年，也是我市财政立足新起点、迈向新征程、争创新业绩的重要一年，做好2012年财政预算编制和财税工作十分重要。
（一）预算编制指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入学习实践科学发展观，全面落实中央及省、宁波各项财政政策和余姚市委的决策部署，按照“稳增长（努力保持公共财政预算收入稳定增长）、优结构（进一步优化财政收支结构）、促转型（运用好财税政策促进企业转型升级）、惠民生（新增财力继续向民生倾斜）、强管理（加强财政收支、国有资产和政府性投融资管理）、保平衡（确保财政收支平衡）”的财政工作思路，大力推进财政科学化、精细化管理，促进全市经济社会平稳健康发展。
（二）预算安排原则：一是收入预算编制与经济形势和我市发展水平相适应；二是优化支出结构，严格控制一般性支出，财政投入进一步向民生领域倾斜；三是先保运转、再搞建设，在保证行政事业单位正常运转和各类民生实事、政策性支出的基础上，再考虑建设资金；四是按照财政科学化、精细化管理的要求，进一步提高预算编制的准确性和合理性。
（三）公共财政预算安排。根据上述指导思想、安排原则以及对2012年经济走势的分析判断，安排2012年地方财政收入61亿元，比上年增长10.9%，加上缴中央财政收入51.8亿元，全市公共财政预算（自2012年起根据财政部政府收支分类科目调整，财政一般预算改称公共财政预算，下同）收入112.8亿元，比上年增长12%。按征收部门分，市财政地税局收入预算为56.4亿元，比上年增长11.1%；市国税局收入预算为56.4亿元，比上年增长12.8%。
按地方财政收入61亿元测算，预计我市当年财政可用资金56亿元，加上级补助收入7亿元、使用预算稳定调节基金1亿元、上年结转结余9.4亿元,全年公共财政预算可用资金合计73.4亿元。根据我市经济社会发展需要和财政收支平衡的要求，安排当年支出预算为65亿元，比上年增长11.5%，其中：市本级支出35.5亿元，比上年增长11.3%，乡镇（街道、经济开发区）支出29.5亿元，比上年增长11.7%。部分重点支出预算安排情况：农林水事务支出77800万元，比上年增长12.2%；教育支出124000万元，比上年增长13.2%；科技支出24000万元，比上年增长16.5%。
（四）基金预算安排。安排2012年全市基金预算收入55.5亿元，比上年下降45.6%，加上年结余、结转35亿元，扣除体制上解1.4亿元，全市基金预算可用资金为89.1亿元,比上年下降31.7%。安排主要收入项目如下：地方教育附加收入12000万元，比上年增长3%。地方水利建设基金收入21000万元，比上年增长3.1%。残疾人就业保障金收入3800万元，比上年增长0.1%。土地出让金收入500000万元，比上年下降47.6%。其他基金收入18200万元，比上年下降36.9%。
安排2012年全市基金预算支出67亿元，比上年下降29.8%。安排主要项目如下：地方教育附加支出13500万元，比上年增长8.3%。
地方水利基金支出20500万元，比上年增长6.7%。残疾人就业保障金支出5500万元，比上年增长12.1%。土地出让金支出567200万元，比上年下降35.6%。其他基金支出63300万元，比上年增长72.5%。
三、2012年财税工作主要措施为完成2012年财政预算目标，将重点做好以下四方面工作:（一）着力推进经济平稳健康发展。强化资金保障，增加有效投入，推进重大项目建设。积极引导有实力的大公司和其他社会资金参与市重点工程建设。统筹城乡发展，支持小城镇建设和城乡环境整治。加大对实体经济支持力度，帮助企业解决实际困难。继续实施结构性减税，落实增值税和营业税起征点提高、小微企业所得税优惠等政策，进一步加大减负力度。围绕经济转型升级和增长方式转变，扶持企业做大做强，鼓励发展高新技术产业，支持企业扩大外贸出口，推动有条件的企业上市。
2012年财政扶持企业政策资金在上年基础上增加9370万元。 　（二）依法组织各项税费收入。坚持“依法征税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税”的组织收入原则，依法组织收入。在培植引进税源型企业的同时，努力减少税费外流。正确把握财政收入增长与地方经济发展的关系，加强征收管理，确保各项预算收入目标完成。注重收入结构优化，着力提高地方财政收入比重。加强非税收入征收管理，完善非税收入征收考核办法。加强土地出让金收入管理，努力提高土地出让净收益。
（三）重点保障民生实事支出。按照统筹兼顾、有保有压的原则，进一步优化支出结构，加大财政对民生实事的投入力度，将新增财力三分之二以上用于民生支出，做好2012年十方面民生实事工程的资金保障，促进各项社会事业加快发展。
2012年，安排20351万元用于城乡居民养老保险；安排10906万元用于新型农村合作医疗；安排4000万元用于农村公共卫生；安排3731万元用于城镇居民基本医疗保险；安排2500万元用于城乡职工就业；安排2734万元用于残疾人基本生活保障；安排5000万元用于城乡污水治理；安排1600万元用于四明山片区供水保障；安排2500万元用于高效示范农业；安排1500万元用于村级公益事业建设；安排1800万元用于山塘治理；安排2340万元用于经济适用房货币补助；安排1493万元用于实施殡葬免费政策；安排3200万元用于全市人才工程建设；安排325万元用于农村邮站信报箱建设。
（四）扎实推进财政科学化精细化管理。完善预算编制，加快支出进度，强化预算约束，提高预算管理水平。完善国库集中支付制度，全面推行公务卡结算。进一步树立过紧日子的思想，控制“三公”经费等一般性支出。完善“金财工程”建设，建立预算执行信息动态监控系统。加强项目资金管理，强化财政支出绩效评价，着力提升财政资金使用绩效。积极稳妥推进财政信息公开工作。加强乡镇财政管理，控制乡镇债务，支持村级集体经济发展。制订新一轮乡镇财政体制，财力进一步向乡镇倾斜，着力缓解乡镇财政困难。努力发挥财政统筹协调作用，加强与重点金融机构的联系沟通，推进多渠道筹资，引进多元投资主体，整合投资公司，盘活存量资产，努力保障全市重点项目建设资金需要。加强国资管理，努力提升国资运营水平。