目  录

第一部分 单位概况 3

一、主要职能 3

二、单位机构设置情况 3

第二部分 2023年单位预算安排情况说明 3

一、2023年单位收支预算总表的说明 3

二、2023年收入预算总表的说明 4

三、2023年支出预算总表的说明 4

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明 4

五、2023年一般公共预算支出表的说明 4

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况 4

（二）一般公共预算当年拨款结构情况 5

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况 5

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明 6

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明 7

八、2023年政府性基金预算支出表的说明 7

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明 7

十、其他重要事项的情况说明 7

（一）机关运行经费 7

（二）政府采购情况 8

（三）国有资产占有使用情况 8

（四）绩效目标设置情况 8

第三部分 名词解释 8

一、收入科目 8

二、支出科目 9

三、机关运行经费 10

第一部分 单位概况

一、主要职能

1.水政监察执法保障服务中心为我市专职的水政执法队伍，主要职责为宣传贯彻《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国水土保持法》、《中华人民共和国防洪法》等法规;

2.保护水资源、水域、水工程、水土保持生态环境、防汛防旱和水文监测等有关设施;对水事活动进行监督检查，维护正常的水事秩序。

3.对公民、法人或其他组织违反水法规的行为实施行政处罚或者采取其他行政措施;受水行政执法机关委托，办理行政许可和征收行政事业性规费等有关事宜;配合和协助公安和司法部门查处水事治安和刑事案件。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，余姚市水政监察执法保障服务中心无内设机构。

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算524.91万元，收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、农林水支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本单位2023年收入预算524.91万元，其中：一般公共预算拨款收入524.91万元，占100.00%。

三、2023年支出预算总表的说明

本单位2023年支出预算524.91万元。

（一）按支出功能分类，包括社会保障和就业支出（类）64.43万元、卫生健康支出（类）19.46万元、农林水支出（类）405.26万元、住房保障支出（类）35.76万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出454.34万元，日常公用支出47.07万元，项目支出23.50万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2023年财政拨款收支预算524.91万元。收入包括：一般公共预算拨款收入524.91万元；支出包括：社会保障和就业支出（类）64.43万元、卫生健康支出（类）19.46万元、农林水支出（类）405.26万元、住房保障支出（类）35.76万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本单位2023年一般公共预算当年拨款524.91万元，比2022年执行数447.49万元增加77.42万元，主要是社保、医保基数增加及住房保障支出等增加，还有2022年9月有1名工作人员新增。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障和就业支出（类）64.43万元，占12.29%；卫生健康支出（类）19.46万元，占3.70%；农林水支出（类）405.26万元，占77.20%；住房保障支出（类）35.76万元，占6.81%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休(项)5.24万元，与上年基本持平。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)39.46万元，比2022年执行数增加5.70万元，增长16.88%，主要原因是养老缴费基数增加。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)19.73万元，比2022年执行数增加2.85万元，增长16.88%，主要原因是养老缴费基数增加。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗(项)15.15万元，比2022年执行数增加2.35万元，增长18.36%，主要原因是医保缴费基数增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)4.31万元，比2022年执行数增加0.60万元，增长16.17%，主要原因是医保缴费基数增加。

6.农林水支出（类）水利（款）行政运行(项)381.76万元，比2022年执行数增加46.63万元，增长13.91%，主要原因是新人员增加一名，及社保基数变动。

7.农林水支出（类）水利（款）水利执法监督(项)23.50万元，比2022年执行数增加4.59万元，增长24.27%，主要原因是2022年水利执法监督项目有所结余。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)35.76万元，比2022年执行数增加28.90万元，增长421.28%，主要原因是因2022年对单位存量资金进行了清算，单位其他资金或者托收专户留存的资金原则上按同资金用途冲销2022年支出的方式进行了处理，导致2022年住房公积金单位缴存支出大幅度下降。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2023年一般公共预算基本支出501.41万元，其中：

人员经费454.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费47.07万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本单位2023年“三公”经费预算为0，比上年下降100%。其中：

（一）因公出国（境）费用：本单位2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：本单位2023年公务接待费预算为0，比上年下降100%，减少的主要原因是2023年单位预算未安排公务接待费。

（三）公务用车购置：本单位2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：本单位2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

本单位2023年没有使用政府性基金预算拨款安排支出。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年本单位的机关运行经费财政拨款预算47.07万元，较2022年预算数增加6.43万元，增长15.8%。

（二）政府采购情况

2023年本单位政府采购预算总额4.93万元，其中：政府采购货物预算2.43万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算2.5万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本单位没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本单位没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本单位所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算22万元，项目1个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

8.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

12.水利（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.水利（款）水利执法监督（项）：指反映水利系统纳入预算管理的事业单位开展水利执法监督活动的支出。

14.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。