目  录

第一部分 单位概况3

一、主要职能3

二、单位机构设置情况3

第二部分 2023年单位预算安排情况说明3

一、2023年单位收支预算总表的说明3

二、2023年收入预算总表的说明3

三、2023年支出预算总表的说明3

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明4

五、2023年一般公共预算支出表的说明4

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况4

（二）一般公共预算当年拨款结构情况4

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况5

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明6

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明6

八、2023年政府性基金预算支出表的说明7

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况7

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况7

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况7

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明7

十、其他重要事项的情况说明8

（一）机关运行经费8

（二）政府采购情况8

（三）国有资产占有使用情况8

（四）绩效目标设置情况8

第三部分 名词解释8

一、收入科目8

二、支出科目9

三、机关运行经费11

第一部分 单位概况

一、主要职能

土地储备和开发；依法对全市的经营性国有建设用地使用权实行招标拍卖挂牌出让。

二、单位机构设置情况

从预算单位构成看，余姚市土地交易储备中心单位决算包括：本事业单位决算。

第二部分 2023年单位预算安排情况说明

一、2023年单位收支预算总表的说明

按照综合预算的原则，本单位所有收入和支出均纳入单位预算管理。2023年收支总预算5020.21万元，收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入。支出包括：社会保障和就业支出（类）、卫生健康支出（类）、城乡社区支出（类）、自然资源海洋气象等支出（类）、住房保障支出（类）。

二、2023年收入预算总表的说明

本单位2023年收入预算5020.21万元，其中：一般公共预算拨款收入244.21万元，占4.87%；政府性基金预算拨款收入4776.00万元，占95.13%。

三、2023年支出预算总表的说明

本单位2023年支出预算5020.21万元。

（一）按支出功能分类，包括社会保障和就业支出（类）21.77万元、卫生健康支出（类）9.19万元、城乡社区支出（类）4776.00万元、自然资源海洋气象等支出（类）196.48万元、住房保障支出（类）16.77万元。

（二）按支出用途分类，包括人员支出192.09万元，日常公用支出18.12万元，项目支出4810.00万元。

四、2023年财政拨款收支预算总表的说明

本单位2023年财政拨款收支预算5020.21万元。收入包括：一般公共预算拨款收入244.21万元，政府性基金预算拨款收入4776.00万元；支出包括：社会保障和就业支出（类）21.77万元、卫生健康支出（类）9.19万元、城乡社区支出（类）4776.00万元、自然资源海洋气象等支出（类）196.48万元、住房保障支出（类）16.77万元。

五、2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款当年规模变化情况

本单位2023年一般公共预算当年拨款244.21万元，比2022年执行数214.18万元增加30.03万元，主要是一、2022年人员部门奖励支出未达到人均75000元预算数；二、项目未完全执行。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

社会保障和就业支出（类）21.77万元，占8.93%；卫生健康支出（类）9.19万元，占3.76%；自然资源海洋气象等支出（类）196.48万元，占80.45%；住房保障支出（类）16.77万元，占6.86%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休(项)1.70万元，与上年基本持平。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)13.38万元，比2022年执行数增加0.26万元，增长1.98%，主要原因是社保基数变动。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出(项)6.69万元，比2022年执行数增加0.13万元，增长1.98%，主要原因是社保基数变动。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)7.11万元，比2022年执行数增加0.41万元，增长6.12%，主要原因是社保基数变动。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助(项)2.08万元，比2022年执行数增加0.22万元，增长11.83%，主要原因是社保基数变动。

6.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出(项)196.48万元，比2022年执行数增加28.71万元，增长17.11%，主要原因是一、2022年人员部门奖励支出未达到人均75000元预算数；二、项目未完全执行。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)16.77万元，比2022年执行数增加0.30万元，增长1.82%，主要原因是基数变动。

六、2023年一般公共预算基本支出表的说明

本单位2023年一般公共预算基本支出210.21万元，其中：

人员经费192.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费18.12万元，主要包括：办公费、差旅费、维修(护)费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、2023年一般公共预算“三公”经费预算支出表的说明

本单位2023年“三公”经费预算为0，与上年持平。其中：

（一）因公出国（境）费用：本单位2023年因公出国（境）费预算为0，与上年持平。

（二）公务接待费：本单位2023年公务接待费预算为0，与上年持平。

（三）公务用车购置：本单位2023年公务用车购置预算为0，与上年持平。

（四）公务用车运行费：本单位2023年公务用车运行费预算为0，与上年持平。

八、2023年政府性基金预算支出表的说明

（一）政府性基金预算当年拨款规模情况

本单位2023年政府性基金预算当年拨款4776万元，比2022年执行数增加3644.96万元。主要原因是2022年农转用土地报批及土地出让收入未达到预算数，导致土地税费项目支出减少。

（二）政府性基金预算当年拨款结构情况

城乡社区支出（类）4776万元，占100.00%。

（三）政府性基金预算当年拨款具体使用情况

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）4750.00万元，主要用于农转用土地报批交缴耕地占用税及出让土地缴纳印花税。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）26.00万元，主要用于土地储备管理、宣传推介、出让评估、公告等。

九、2023年国有资本经营预算支出表的说明

本单位2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

本单位的机关运行经费财政拨款预算0.00万元，与2022年预算数持平。

（二）政府采购情况

2023年本单位政府采购预算总额60.72万元，其中：政府采购货物预算0.72万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算60万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，本单位没有车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

2023年本单位没有预算安排购置车辆及单位价值50万元及以上通用设备、单位价值100万元及以上的专用设备。

（四）绩效目标设置情况

2023年本单位所有项目支出均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算0万元，项目0个。

第三部分 名词解释

一、收入科目

1.财政拨款收入：部门当年从本级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款收入。

2.财政专户管理资金:缴入财政专户，实行专项管理的教育收费。

3.事业收入：事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，不含教育收费。

4.事业单位经营收入：事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.上级补助收入：预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

6.附属单位上缴收入：事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

7.其他收入：预算单位取得的除财政拨款、财政专户管理资金、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外取得的各项收入资金,包括债务收入、投资收益等。

8.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

1.基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

2.项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

3.上缴上级支出：指所属事业单位上缴上级的支出。

4.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

5.对附属单位补助支出:指对所属单位补助发生的支出。

6.结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

7.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

8.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

10.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

12.自然资源事务（款）土地资源储备支出（项）：指反映用于土地资源储备方面的支出。

13.住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公 积金。

14.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）：指反映新疆生产建设兵团和地方政府用于前期土地开发性支出以及与前期土地开发相关的费用等支出。

15.国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）：指反映土地出让收入用于土地出让业务费用的开支。

三、机关运行经费

行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：余姚市土地交易储备中心公开表.xlsx