各位代表：

受市人民政府委托，现向会议报告2022年预算执行情况

和2023年预算草案，请予审议。

一、2022年预算执行情况

一年来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实市委市政府决策部署，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全面落实减税降费政策和惠企利民举措，多渠道组织财政收入，保持财政支出强度，以更大政策力度、更实改革举措来对冲疫情影响和经济下行压力，全市预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.全市

2022年全市一般公共预算收入1207431万元，完成调整预算的100.3%，扣除留抵退税因素后同口径比上年增长0.1%，按自然口径计算比上年下降6.9%（加上中央级收入850419万元，全市财政总收入2057850万元，比上年下降9.1%）。

按全市一般公共预算收入1207431万元测算，加上转移性收入848367万元（其中：上级补助收入415000万元，上年结余结转收入91095万元，调入资金134708万元，动用预算稳定调节基金53644万元，债务转贷收入153920万元），一般公共预算可用资金为2055798万元（详见附件1）。

全市一般公共预算支出1489567万元，完成调整预算的100.3%，比上年增长4.5%，加上转移性支出364000万元（其中：上解上级支出244000万元，安排预算稳定调节基金120000万元），债务还本支出153920万元，年终结余48311万元，支出合计为2055798万元（详见附件2）。

收支相抵，全市一般公共预算收支平衡。

2.市本级

2022年市本级一般公共预算支出885653万元，为调整预算的84.7%，重点支出执行情况如下：教育支出69153万元，主要用于城乡义务教育、学生资助补助、中小学校改扩建等支出;科学技术支出50482万元，主要用于企业政策扶持、科技进步等支出；文化旅游体育与传媒支出12714万元，主要用于旅游业扶持、文化产业发展、公共文化服务建设等支出；社会保障和就业支出204626万元，主要用于城乡居民基本养老保险财政补贴、最低生活保障金补助、困难群众及优抚对象生活补贴等支出；卫生健康支出154822万元，主要用于城乡居民基本医疗保险补助、新冠疫情防控、基本公共卫生服务等支出；节能环保支出9285万元，主要用于生活垃圾焚烧补贴、污染治理和节能减排、生态环境监测等支出；农林水支出59888万元，主要用于水利建设与发展、四明山区域生态发展、乡村振兴等支出（详见附件3）。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年全市政府性基金预算收入1062251万元，完成调整预算的104.8%，比上年下降32.9%，加上转移性收入688444万元（其中：上级转移支付收入7300万元，上年结余结转收入152644万元，债务转贷收入528500万元），政府性基金可用资金为1750695万元（详见附件4）。

全市政府性基金预算支出1246685万元，完成调整预算的88.9%，比上年下降17.2%，加上转移性支出174000万元（其中：上解上级支出54000万元，调出资金120000万元），结转下年215010万元，债务还本支出115000万元，支出合计为1750695万元（详见附件5）。

收支相抵，全市政府性基金预算收支平衡。

由于2022年宁波与我市的财力结算尚在进行中，2022年预算收支决算数据待汇审后再专题向市人大常委会报告。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年全市国有资本经营预算收入7812万元，完成调整预算的99.5%，比上年下降18.9%，加上转移性收入21万元（上级补助收入），国有资本经营预算可用资金为7833万元（详见附件6）。

全市国有资本经营预算支出721万元，完成调整预算的100%，比上年下降2.4%，加上转移性支出7112万元（调出资金），支出合计为7833万元（详见附件7）。

收支相抵，全市国有资本经营预算收支平衡。

（四）社保基金预算执行情况

2022年全市社会保险基金预算收入724164万元，完成调整预算的104%，比上年增长20.5%，其中五项保险基金收入分别为：失业保险基金33777万元、基本医疗保险基金382903万元、工伤保险基金22037万元、城乡居民基本医疗保险基金79051万元、城乡居民基本养老保险基金71147万元（详见附件8）。

全市社会保险基金预算支出494844万元，完成调整预算的99.7%，比上年下降4%，其中五项保险基金支出分别为：失业保险基金36588万元、基本医疗保险基金181780万元、工伤保险基金20143万元、城乡居民基本医疗保险基金57669万元、城乡居民基本养老保险基金60949万元（详见附件9）。

（五）政府债务情况

1.债务限额：2022年，全市地方政府债务限额1987500万元，其中：一般债务限额928000万元、专项债务限额1059500万元。

2.债务余额：截至2022年底，全市地方政府债务余额为1948501万元，其中：一般债务余额920692万元，占47.3％；专项债务余额1027809万元，占52.7％。

3.债务新增：全市新增地方政府债券433500万元(均为专项债券），主要用于水利交通、教育卫生、城市更新等29个项目。

4.置换与偿还：全市存量债券置换248920万元（其中：一般债券153920万元，专项债券95000万元）。偿还专项债券20000万元。

（六）2022年财政主要工作

2022年，围绕年初确定的工作目标任务，充分发挥财政职能，加强四本预算统筹，坚持以政领财、以财辅政，坚持尽力而为、量力而行，加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性和有效性，

1.克时艰、稳运行，全力做好财政保障工作。面对经济下行、减税降费力度加大、房地产市场遇冷、疫情防控等因素带来的严峻财政形势，密切关注我市经济发展情况，及时分析研究财政收支状况，进一步加大财政资金统筹和盘活力度，提高收支平衡调度水平，确保财政稳健运行。积极应对增收压力，强化收入形势分析及与各征收单位的沟通协调，努力挖掘增收潜力。

2.强扶持、降负担，不断加大助企纾困力度。贯彻落实财政扶持企业各项政策措施，2022年拨付各项奖励补助资金12.71亿元。实施新一轮组合式税费支持政策，2022年减税降费及退税缓税缓费76.4亿元。综合运用预留采购份额、价格评审优惠等措施支持中小企业参与政府采购，2022年面向中小微企业采购金额9.45亿元。积极推进和发挥政采云平台“政采贷”功能，推动金融机构对余姚小微企业的资金扶持计划，推广应用“政采贷”产品，助力破解中小企业融资难、融资贵问题。

3.优结构、保民生，有力保障重点领域支出。优化支出结构，加大民生保障力度，2022年全市民生支出116.89亿元，比上年增长6.1%，占一般公共预算支出的78.5%。严格落实政府“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费等，节省下来的资金优先用于“三保”、疫情防控等刚性支出及相关重点领域投入。支持常态化疫情防控，及时足额保障疫情防控经费，2022年共落实疫情防控资金5.84亿元。积极申报争取政府债券资金，2022年新增政府债券43.35亿元。

4.强管理、促规范，不断提升财政资金绩效。深化财政改革，推进“智慧财政”建设和财政电子票据管理改革，做好甬易办国库集中支付系统上线运行。加强国有资产管理，开展政府资产专项督查工作。加强财政监督，开展动用财政资金违规兴建楼堂馆所专项核查和地方财经秩序、代理记账行业违法违规行为专项整治。加强预算绩效管理，出台了《余姚市项目支出绩效评价管理办法》、《余姚市市级预算事前绩效评估管理暂行办法》，对5个项目开展重点评价。加强债务管理，严防债务风险。强化乡镇财政管理，调整部分项目保障机制，重新梳理完善了水利、城建、交通等方面市级和乡镇的财权事权支出责任划分，财力进一步向乡镇倾斜。

一年来的工作取得了一定成绩，但全市财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是财政收支矛盾更显突出。疫情演变、经济下行、减税降费等因素叠加，财政收入稳定增长面临较大压力。而疫情防控、稳定经济大盘、共同富裕等刚性支出增长较快，财政收支平衡的难度前所未有。二是腾挪的空间更加有限。无论是财政存量，还是资产资源，通过不断清理整合，已统筹用于经济社会发展需要保障的方方面面。各部门坚决落实党政机关带头过紧日子要求，压减非刚性非重点支出，进一步压减的空间已非常有限。三是预算执行的规范性和约束性还不够强，政策项目碎片化的情况依旧存在，财政资金“四两拨千斤”的作用还不够明显；财政绩效管理工作有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进。

二、2023年预算草案

2023年是落实党的二十大战略部署的第一年，也是

实施“十四五”规划的关键一年，编制好2023年预算，对于做好各项财政工作、推动经济稳进提质、维护社会和谐稳定具有重要意义。

（一）2023年预算编制的指导思想

2023年全市预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及中央、省和宁波市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，严肃财经纪律，提升财政资金绩效，坚持党政机关过紧日子，统筹发展与安全，持续聚力“六个余姚”建设，接续奋进“六大赶考路”，推动余姚经济社会发展持续争先进位、走在前列。

（二）2023年一般公共预算草案

1.全市

2023年全市一般公共预算收入预期1280000万元，比上年增长6%（加上中央级收入预期918000万元，全市财政总收入预期2198000万元，比上年增长6.8%）。

按全市一般公共预算收入1280000万元测算，加上转移性收入预计592471万元（其中：上级补助收入280000万元，上年结余结转收入48311万元，调入资金60100万元，动用预算稳定调节基金82920万元，债务转贷收入121140万元），全市一般公共预算可用资金合计1872471万元（详见附件10）。

拟安排2023年全市一般公共预算支出1507331万元，比上年增长1.2%，加上转移性支出预计244000万元（上解上级支出244000万元），债务还本支出预计121140万元，支出预算合计1872471万元（详见附件11）。

2.市本级(含乡镇街道）

拟安排2023年市本级（含乡镇街道）一般公共预算支出1507331万元,重点科目支出安排情况如下：教育支出291159万元、科学技术支出90879万元、文化旅游体育与传媒支出21576万元、社会保障和就业支出280368万元、卫生健康支出153727万元、节能环保支出14944万元、农林水支出151775万元（详见附件12）。

2023年一般公共预算支出中拟安排基本支出590878万元，按支出经济科目分类：安排机关工资福利支出194560万元、机关商品和服务支出24256万元、机关资本性支出581万元、对事业单位经常性补助352487万元、对事业单位资本性补助897万元、对个人和家庭的补助18096万元（详见附件13）。

3.对下级转移支付

2023年一般公共预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算66516万元（详见附件14）。

（三）2023年政府性基金预算草案

2023年全市政府性基金预算收入预期1070900万元，比上年增长0.8%，其中土地出让金收入预期1000000万元，比上年增长1.9%。

按全市政府性基金预算收入1070900万元测算，加上转移性收入预计738943万元（其中：上级补助收入1000万元，上年结余收入215010万元，调入资金10321万元，债务转贷收入12612万元），全市政府性基金预算可用资金合计1309843万元（详见附件15）。

拟安排2023年全市政府性基金预算支出1103022万元，比上年下降11.5%，加上转移性支出预计134000万元（其中:预计上解上级支出84000万元，调出资金50000万元)，年终结余15209万元，债务还本支出预计57612万元，支出预算合计1309843万元（详见附件16）。

2023年政府性基金预算支出中对乡镇（街道、经济开发区）的转移支付项目预算21167万元（详见附件17）。

（四）2023年国有资本经营预算草案

2023年全市国有资本经营预算收入预期10000万元，比上年增长28%，加上转移性收入19万元（上级补助收入），全市国有资本经营预算可用资金10019万元（详见附件18）。

拟安排2023年全市国有资本经营预算支出919万元，比上年增长27.5%，加上转移性支出9100万元（调出资金），支出预算合计10019万元（详见附件19）。

（五）2023年社保基金预算草案

2023年全市社会保险基金预算收入预期263602万元，比上年增长0.5%，其中三项基金收入预期分别为：失业保险基金23392万元、工伤保险基金23271万元、城乡居民基本养老保险基金76198万元（详见附件20）。

拟安排2023年全市社会保险基金预算支出247673万元，比上年下降3%，其中三项基金支出预算分别为：失业保险基金27864万元、工伤保险基金23259万元、城乡居民基本养老保险基金60960万元（详见附件21）。

基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险基金由宁波市统筹，故不再反映该社保基金预算。

（六）2023年政府债务情况

2023年，全市置换到期政府债券计划133752万元（一般债券121140万元，专项债券12612万元）。

新增专项债券转贷额待宁波市核定下达并分配我市政府债券后，列入相应财政预算，并根据新增政府债务限额和新增政府债券情况，依法编制预算调整方案（详见附件22、23）。

（七）提前安排支出情况

根据预算法规定，预算年度开始后，在市人民代表大会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，截至2023年1月15日，全市一般公共预算支出105467万元，政府性基金预算支出72867万元，财政专户资金74万元。在市人民代表大会批准预算后，将按照批准的预算执行。

三、2023年财政工作措施

2023年，在习近平新时代中国特色社会主义思想指导下，全面贯彻落实上级及市委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极履行财政职能，为我市建设共同富裕先行地贡献力量。

（一）支持经济社会发展，突出增强财政可持续性。提高助企纾困精准度，落实落细支持稳住经济大盘一揽子政策措施，服务经济高质量发展。坚持尽力而为、量力而行，在财政可承受的范围内最大限度改善民生，补好补齐民生短板，着力解决人民最关心、最直接、最现实的利益问题。正确处理当前和长远的关系，加强中长期支出事项管理和跨年度预算平衡管理，推行重大政策和项目财政可承受能力评估，促进财政可持续发展。

（二）强化财政收支管理，突出保障重点领域支出。加强对宏观经济形势和财税政策变化的分析研究，积极应对经济形势变化、减税降费等因素带来的减收压力，大力挖掘增收潜力，努力实现财政收入平稳增长。坚持统筹兼顾、突出重点，优先保障“三保”、民生改善等刚性支出，全力支持重大政策、重要改革和重点项目实施，集中财力补短板、强弱项。常态化落实过紧日子要求，严控“三公”经费和一般性支出，积极打造节约型政府，腾出更多财力保障重点支出。

（三）加强预算绩效管理，突出提升资金使用效益。坚持预算法定原则，严禁超预算、无预算拨款，从严控制预算调剂。加大资金资产资源统筹力度，提高资金资产资源配置效率。积极运用零基预算理念，实施项目预算全生命周期管理，形成完整、清晰、可追踪、可回溯的预算管理信息闭环。深化预算绩效管理改革，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，进一步强化绩效评估及评估结果运用，推动预算和绩效管理一体化。

（四）加大财政监管力度，突出规范乡镇财政管理。针对当前财政管理薄弱环节，进一步完善财政管理机制，强化财政监督检查，切实提升财政管理水平。强化债务日常管理监测，完善债务风险预警。全力争取政府债券，保障重点项目建设资金，强化债券资金的使用管理。加强乡镇财政管理，推进乡镇财政规范化建设，全面实施“智慧财政”一体化管理系统。

各位代表，2023年财政工作任务繁重且艰巨，我们将在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，知行合一、全力以赴，充分发挥财政支撑和保障作用，扎实完成各项目标任务,为加快建设现代化美好活力“最名邑”、着力打造中国式现代化的县域样板提供强有力保障！

附件： 1.2022年余姚市一般公共预算收入执行情况表

2.2022年余姚市一般公共预算支出执行情况表

3.2022年市本级一般公共预算支出执行情况表

4.2022年余姚市政府性基金预算收入执行情况表

5.2022年余姚市政府性基金预算支出执行情况表

6.2022年余姚市国有资本经营预算收入执行情况表

7.2022年余姚市国有资本经营预算支出执行情况表

8.2022年余姚市社会保险基金收入执行情况表

9.2022年余姚市社会保险基金支出执行情况表

10.2023年余姚市一般公共预算收入表

11.2023年余姚市一般公共预算支出表

12.2023年市本级一般公共预算支出表（含乡镇街道）

13.2023年市本级一般公共预算基本支出科目表（含乡镇街道）

14.2023年市级对乡镇（街道）转移支付分项目预算表

（一般公共预算）

15.2023年余姚市政府性基金预算收入表

16.2023年余姚市政府性基金预算支出表

17.2022年市级对乡镇（街道）转移支付分项目预算表

（政府性基金预算）

18.2023年余姚市国有资本经营预算收入表

19.2023年余姚市国有资本经营预算支出表

20.2023年余姚市社会保险基金预算收入表

21.2023年余姚市社会保险基金预算支出表

22.2023年余姚市地方政府一般债务限额与余额情况表

23.2023年余姚市地方政府专项债务限额与余额情况表

附件：2023年人代会报告表格（包含20张表）.pdf2023年部门预算转移支付乡镇分地区分项目预算表(汇总）.xlsx