目录

一、概况

（一）部门（单位）职责

（二）机构设置

二、2021年度部门（单位）决算公开表

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占有情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

一、概况

（一）部门（单位）职责

是开展职业技术教育研究，促进职业教育事业发展。从事职业技术教育、成人教育研究、管理的单位。

（二）机构设置

从决算单位构成看，余姚市教育局职业教育和成人教育研究室共计1所单位。

纳入余姚市教育局职业教育和成人教育研究室2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计448.73万元，支出总计448.73万元,与2020年度相比，各增加85.31万元，增长23.48%。主要原因是：单位新调入一位教师和2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计448.73万元；包括财政拨款收入448.73万元（其中，一般公共预算448.73万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计448.73万元，其中基本支出406.49万元，占90.59%；项目支出42.23万元，占9.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计448.73万元，支出总计448.73万元，与2020年相比，各增加85.31万元，增长23.48%。主要原因是单位新调入一位教师和发放公积金补贴；财政拨款支出年初预算数359.11万元，完成年初预算的124.96%，主要原因是单位新调入一位教师和2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出448.73万元，占本年支出合计的100.00%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加85.31万元，增长23.48%。主要原因是：单位新调入一位教师和2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出448.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出392.46万元,占87.46%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出46.44万元,占10.35%；卫生健康（类）支出9.82万元,占2.19%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为376.59万元，支出决算为448.73万元,完成年初预算的119.16%，单位新调入一位教师和2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

其中：

（1）教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出（项）。2021年年初预算为312.89万元，2021年决算为368.16万元，完成年初预算的117.66%，决算数大于预算数的主要原因为单位新调入一位教师和2021年在编人员补发公积金补贴，追加预算。

（2）教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为24.3万元

决算数大于预算数的主要原因追加项目经费。

（3）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为 8.25万元，2021年决算为8.18万元，完成年初预算的99.15%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（4）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为 29.77万元，2021年决算为25.5万元，完成年初预算的85.66%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（5）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为 14.88 万元，2021年决算为12.75万元，完成年初预算的85.69%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（6）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为7.8万元，2021年决算为7.02万元，完成年初预算的90%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（7）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为 2.98 万元，2021年决算为2.8万元，完成年初预算的93.96%，决算数小于预算数的主要原因预算拨入过多。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出406.49万元，其中：

人员经费383.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费23.28万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.3万元，支出决算为2.12万元，完成预算的64.24%，2021年度“三公”经费支出决算数大于（或小于）预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩“三公”经费支出。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，0万元， 0%，主要原因是受疫情影响，厉行节俭无外出国境事项；公务用车购置及运行维护费支出决算为2.03万元，占95.71%，与2020年度相比，减少0.59万元，下降22.39%，主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为0.09万元，占4.29%，与2020年度相比，减少0.13万元，下降59.01%，主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。 完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为3.3万元，支出决算为2.03万元，完成预算的61.51%。决算数小于预算数的主要原因是决算数小于预算数的主要原因履行节约。

公务用车购置预算数为0元，支出决算数为0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为2.8万元，支出2.03万元，完成预算的72.5%。决算数小于预算数的主要原因是履行节约。主要用于公务用车保有车辆及派驻本部门（单位）车辆所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算数为0.5万元，支出决算为0.09万元，完成预算的18%。主要用于接待接待上级单位来校指导工作等支出。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党中央、国务院厉行节约精神，切实采取措施严格控制和压缩公务接待费支出。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待2批次，累计32人次。

外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。

其他国内公务接待支出0.09万元，主要用于接待上级单位来校指导工作等支出。接待2批次，32人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额12.63万元，其中：政府采购货物支出3.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出8.75万元。授予中小企业合同金额12.63万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额4.92万元，占授予中小企业合同金额的38.95%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的30.73%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的69.27%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆,其他用车主要是业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目2个，共涉及资金17.23万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本年无国有资本经营预算项目。

本年无政府性基金预算项目。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门（单位）决算中项目单位自评结果

余姚市教育局职业教育和成人教育研究室在2021年度单位决算中反映职成教管理经费项目绩效自评结果。

(1) 职成教管理经费项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为3万元，执行数为2.6万元，完成预算的86.67%。项目绩效目标完成情况：通过对成教教师的培训有效提高我市成校教师的政治理论素养、专业水平和专业履职能力，培训达到了预期的效果。主要原因是由于“新冠”疫情影响上半年成校教师培训未举行，相关经费未支出。下一步改进措施：加强经费预算管理；合理安排使用进度；二是均衡资金使用结构，发挥培训资金的最大使用效益。

（2）职教教研室会考、技能大赛项目绩效自评结果。

根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分，自评结论为“优”。项目全年预算数为17万元， 2021年实际执行数为14.6万元，完成预算的85.88%。主要产出和效果：通过职业技能竞赛能够让学生树立一个明确的短期目期，以竞赛这种竞技性活动有效地激发学生的团队荣誉感和使命感 ，使学生在竞技的激励下能够有更强的学习能动性，这对强化教学效果具有一定意义。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称：  职成教管理经费项目  报告日期：2022年9月2日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称：职教教研室会考、技能大赛竞赛项目

报告日期：2022年9月2日

3.财政评价项目绩效结果。

本年无财政评价项目。

4.部门评价项目评价结果。

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育(类)教育管理事务(款)行政运行(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.教育(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他支出。

15.教育(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务(项)指反映其他用于教育管理事务方面的支出。

16.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映各部门举办的学前教育支出。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

18.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

19.教育(类)职业教育(款) 中专教育(项)指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

20.教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

21.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

22.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

23.教育(类)广播电视教育(款)广播电视学校(项)指反映各部门举办广播电视学校的支出。

24.教育(类)特殊教育(款)特殊学校教育(项)指反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育(类)教师进修及干部继续教育(款)教师进修(项)指反映各部门举办的教育学院的支出。

26.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

27.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

28.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

29.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

30.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

31.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

32.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业基本养老保险缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

33.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业职业年金缴费支出（项）指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

34.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

35.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

36.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。