目录

一、概况.........................................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

一、概况

（一）部门（单位）职责

余姚市职业技术学校是国家级重点中等职业学校、浙江省改革发展示范校，从事高中学历教育及相关职业培训，培养高中学历的技术应用人才，提高社会职业素质。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市职业技术学校共计1所单位。

从单位内部机构设置看，本单位内设：党政办、教务处、学生处、总务处、教科室、实训处、就业培训处、团委。教学线分成三大专业群，分别机电专业群、财会专业、学前教育专业。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计6,326.43万元，支出总计6,326.43万元,与2020年度相比，各增加575.45万元，增长10%。主要原因是：教师人数、学生人数较2020年度增加，项目增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计6,311.93万元；包括财政拨款收入6,190.43万元（其中，一般公共预算6,190.43万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计98.08%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入60.83万元，占收入合计0.96%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入60.67万元，占收入合计0.96%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计6,325.93万元，其中基本支出5,770.15万元，占91.21%；项目支出555.78万元，占8.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计6,190.43万元，支出总计6,190.43万元，与2020年相比，各增加555.11万元，增长9.85%。主要原因是教师人数、学生人数较2020年度增加，项目增加；财政拨款支出年初预算数5184.66万元，完成年初预算的119.4%，主要原因是项目追加不在年初预算中，年中下达；人员经费下半年追加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出6,190.43万元，占本年支出合计的97.86%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加555.11万元，增长9.85%。主要原因是：教师人数、学生人数较2020年度增加，项目增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出6,190.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出5,418.24万元,占87.53%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出642.64万元,占10.38%；卫生健康（类）支出129.55万元,占2.09%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5184.66万元，支出决算为6,190.43万元,完成年初预算的119.4%，主要原因是目追加不在年初预算中，年中下达；人员经费下半年追加。其中：

（1）教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)。2021年年初预算为4434.83万元，2021年决算为5042.11万元，完成年初预算的113.69%，决算数大于预算数的主要原因是教师人数较2020年度增加，项目追加。

（2）教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为92.30万元，决算数大于预算数的主要原因上级补助职高类项目支出。

（3）教育(类)教育费附加支出的支出(款)城市中小学校舍建设(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为33.81万元，决算数大于预算数的主要原因是上年操场及浴室改造项目支出结转。

（4）教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加安排的支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为28.62万元，决算数大于预算数的主要原因追加高中段学校扩班及阳明学院扩招项目经费。

（5）教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)。2021年年初预算为0万元，2022年决算为221.4万元，决算数大于预算数的主要原因为教育局追加部分项目支出。

（6）社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)引进人才费用(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为4万元，决算数大于预算数的主要原因为追加项目支出。

（7）社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)其他人力资源和社会保障管理事务支出(项)。2021年年初预算为0万元，2021年决算为6万元，决算数大于预算数的主要原因为追加项目支出。

（8）社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)。2021年年初预算为120.58万元，2021年决算为136.38万元，完成年初预算的113.31%，决算数大于预算数的主要原因为退休人员增加费用支出增加。

（9）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2021年年初预算为331.97万元，2021年决算为333.51万元，完成年初预算的100.46%，决算数大于预算数的主要原因是2021年下半年在编教职工增加，养老金缴费支出增加，追加预算。

（10）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。2021年年初预算为165.98万元，2021年决算为166.75万元，完成年初预算的100.46%，决算数大于预算数的主要原因2021年下半年在编教职工增加，职业年金缴费支出增加，追加预算。

（11）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)。2021年年初预算为99.75万元，2021年决算为98.49万元，完成年初预算的98.74%，决算数小于预算数的主要原因为医疗费基数变化。

（12）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项）。2021年年初预算为31.53万元，2021年决算为31.06万元，完成年初预算的98.51%，决算数小于预算数的主要原因为医疗费基数变化。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出5,734.48万元，其中：

人员经费5,176.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、离休费、抚恤金、其他等。

公用经费557.77万元，主要包括：括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务用车运行维护费、办公设备购置、专用设备购置费、其他商品服务支出等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算0%，主要原因本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度无财政拨款“三公”经费收支安排，故无相关数据。

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因本单位2021年度无财政拨款“三公”经费收支安排，故无相关数据；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度无财政拨款“三公”经费收支安排，故无相关数据；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本单位2021年度无财政拨款“三公”经费收支安排，故无相关数据。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。主国内公务接待0批次，累计0人次

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数与预算数一致；比2020年度增加0万元，增长0%，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行费用。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额393.26万元，其中：政府采购货物支出328.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出64.64万元。授予中小企业合同金额393.26万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额393.26万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额83.57%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.43%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆, 其他用车主要是业务用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位对2021年预算纳入绩效目标编报范围的项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金161.52万元，自评覆盖率35.42%。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.单位决算中项目绩效自评结果

余姚市职业技术学校在2021年度单位决算中反映中职学生补助经费和中职国家助学金项目绩效自评结果。

中职学生补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优”。项目全年预算数为153.22万元，执行数为153.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是充分发挥了财政资金的激励和引导作用；二是进一步完善了学校的教育教学基础设施；三是改善了学校的办学条件和校园环境；四是提高教育教学效率，增强教育教学效果。

中职国家助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优”。项目全年预算数为8.3万元， 2021年实际执行数为8.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是充分发挥了财政资金的主导作用；二是减轻家庭困难学生经济负担；三是减少中职学生流失率；四是减少社会问题，解决国家精准扶贫的一部分，提高社会满意率高。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表1

项目名称：  中职学生补助经费   报告日期：2021年3月15日

余姚市财政项目支出绩效自评报告表2

项目名称：中职国家助学金    报告日期：2021年3月15日

3.部门评价结果

本年无部门评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育(类)教育管理事务(款)行政运行(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.教育(类)教育管理事务(款)一般行政管理事务(项)指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他支出。

15.教育(类)教育管理事务(款)其他教育管理事务(项)指反映其他用于教育管理事务方面的支出。

16.教育(类)普通教育(款)学前教育(项)指反映各部门举办的学前教育支出。

17.教育(类)普通教育(款)高中教育(项)指反映各部门举办高级中学教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助。

18.教育(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项)指反映直属事业单位的支出。

19.教育(类)职业教育(款) 中专教育(项)指反映各部门举办的各类中等专业学校的支出。

20.教育(类)职业教育(款)职业高中教育(项)指反映各部门举办职业高中学校教育的支出和政府各部门对社会中介组织等举办的职业高中的资助。

21.教育(类)职业教育(款)其他职业教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

22.教育(类)成人教育(款)其他成人教育支出(项)指反映上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

23.教育(类)教育费附加支出的支出(款)农村中小学校舍建设 (项)指反映教育费附加支出用于改善农村中小学校教学设施和办学条件的支出。

24.教育(类)教育费附加支出的支出(款)中等职业学校教学设备 (项)指反映教育费附加支出用于中等职业学校教学设施的支出。

25.教育(类)教育费附加支出的支出(款)其他教育费附加支出的支出(项)指反映除农村中小学校舍建设、农村中小学教学设施、城市中小学校舍建设、城市中小学教学设施和中等职业学校教学设施支出以外的教育费附加支出。

26.教育(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)指反映除各类教育项目以外其他用于教育方面的支出。

27.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

28.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）指反映用于引进各类专家补助、引智成果推广等方面的支出。

29.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）指反映其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。