目录

一、概况.........................................................................................................( )

（一）部门（单位）职责.................................................................................( )

（二）机构设置...............................................................................................( )

二、2021年度部门（单位）决算公开表.........................................................( )

三、2021年度部门（单位）决算情况说明......................................................( )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................( )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( )

（三）支出决算情况说明.................................................................................( )

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................( )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( )

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( )

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( )

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( )

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( )

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................( )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( )

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................( )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................( )

四、名词解释..................................................................................................( )

一、概况

（一）部门（单位）职责

1、研究制定并组织实施供销合作社发展战略和规划，指导供销合作社的改革和发展。

2、参与组织发展农产品行业协会、农民专业合作社和农村综合服务社，构建“三位一体”农民合作经济组织体系。

3、负责农资、再生资源回收市场等特殊行业的管理；指导社有企业和基层社开展农业生产资料经营、农副产品购销、日用消费品经营、再生资源回收利用等现代服务网络建设；参与农业产业化经营和农业综合开发等工作。

4、受政府及有关部门委托，承担重要农业生产资料的储备。

5、维护供销合作社及其社员的合法权益，加强集体资产及债权债务的管理和清理，确保集体资产在运行中得到保值和增值。

6、代表本区域供销合作社参加上级社的活动，组织开展与国内外合作组织之间的交流活动。

7、承办市委、市政府和上级社交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市供销合作社联合社无财政拨款下属单位，故本单位决算就是部门本级决算。

二、2021年度部门（单位）决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门（单位）决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,347.43万元，支出总计1,347.43万元,与2020年度相比，各增加252.66万元，增长23.08%。主要原因是：基本支出、项目支出各有增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计1,347.43万元；包括财政拨款收入1,347.43万元（其中，一般公共预算1,347.43万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计1,347.43万元，其中基本支出974.32万元，占72.31%；项目支出373.11万元，占27.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,347.43万元，支出总计1,347.43万元，与2020年相比，各增加252.66万元，增长23.08%。主要原因是：基本支出、项目支出各有增加；财政拨款支出年初预算数1112.74万元，完成年初预算的121.09%，主要原因基本支出、项目支出各有增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,347.43万元，占本年支出合计的100.00%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加252.66万元，增长23.08%。主要原因是：基本支出、项目支出各有增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,347.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.80万元，占0.06%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出145.38万元,占10.79%；卫生健康（类）支出17.57万元,占1.30%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出50.41万元,占3.74%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出1,133.27万元,占84.11%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1112.74万元，支出决算为1,347.43万元,完成年初预算的121.09%，主要原因是基本支出、项目支出各有增加。其中：

（1）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。2021年年初预算为0万元，2021年支出决算为0.8万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是新增企业离休人员活动经费项目。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为72.24万元，支出决算为72.69万元，完成年初预算的100.62%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员活动费调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为7.57元，支出决算为6.02万元，完成年初预算的79.52%，决算数小于预算数的主要原因：事业退休人员公补金列入年初预算，但实际未托收。

(4)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为42.57万元，支出决算为44.44万元，完成年初预算的104.39%，决算数大于预算数的主要原因：养老金基数调整。

(5)社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为21.29万元，支出决算为22.22万元，完成年初预算的104.37%，决算数大于预算数的主要原因：职业年金基数调整。

（6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为12.83万元，支出决算为13.33万元，完成年初预算的103.9%，决算数大于预算数的主要原因：医疗保险基数调整。

（7）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.1万元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的103.66%，决算数大于预算数的主要原因：公补金基数调整。

（8）农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。年初预算为0元，支出决算为4万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：新增余姚市乡土专家评选及奖励项目。

（9）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为0元，支出决算为46.41万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：新增转移性支付项目及农博会暨第八届甲鱼节项目。

(10)商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为624.82元，支出决算为811.38万元，完成年初预算的129.86%，决算数大于预算数的主要原因：人员经费个别项目年初预算未列入。

(11)商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为17.32元，支出决算为42.05万元，完成年初预算的242.78%，决算数大于预算数的主要原因：新增再生资源回收体系建设平台运维费项目。

（12）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为310元，支出决算为211.45万元，完成年初预算的68.21%，决算数小于预算数的主要原因：再生资源项目有调整。

(13)商业服务业等支出（类）其他商业流通事务支出（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为0元，支出决算为68.4万元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因：新增为农服务专项扶持资金项目。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出974.32万元，其中：

人员经费899.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗补助费、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费74.74万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本部门（单位）2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门（单位）2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，专项工作业务接待减少。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因无；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因无；公务接待费支出决算为0.41万元，占100%，与2020年度相比，减少0.01万元，减少2.38%，主要原因是认真贯彻落实厉行节约精神，严格控制和压缩公务接待费指出。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数小于预算数的主要原因无。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因无。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因无。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是无。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为2万元，支出决算为0.41万元，完成预算的20.5%。主要用于接待来客等支出。决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，专项工作业务接待减少。国内公务接待8批次，累计66人次。其中：

外事接待支出0万元，主要用于接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.41万元，主要用于来客接待8批次，累计66人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为63.93万元，支出决算为74.74万元，完成年初预算的116.91%，决算数大于预算数的主要原因是在职人员车贴预算在人员支出，决算在商品服务支出；比2020年度增加5.63万元，增长8.15%，主要原因是伙食补贴增加、办公设备购置增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额167.86万元，其中：政府采购货物支出6.15万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出161.71万元。授予中小企业合同金额167.86万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额167.86万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市供销合作社联合社本级共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，余姚市供销合作社联合社部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，项目2个，共涉及资金250万元，占一般公共预算项目支出总额的18.55%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2. 部门（单位）决算中项目绩效自评结果

余姚市供销合作社联合社部门（单位）在2021年度部门（单位）决算中反映农资储备贴息补助项目及再生资源回收体系建设项目绩效自评结果。

农资储备贴息补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2020年7月-2021年6月，已完成化肥淡季储备5530吨，农药淡季储备98吨；二是保障市场供应，调控稳定市场。保证了余姚市农业生产资料（化肥、农药）的需求，平抑了农资价格，促进区域性经济发展。发现的问题及原因：一、在农资储备中，存在较大的市场价格波动风险。二、农资储存时间较长，容易造成质量问题。下一步改进措施：建议设立市农资储备调控专项资金和流动资金。虽然我省已出台储备贴息政策，并已落实到位，但流动资金不足的矛盾仍十分突出，请求协调财政、银行帮助解决农资储备流动资金十分必要，同时逐项支付贴息资金。

再生资源回收体系建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89分，自评结论为“良”。项目全年预算数为150万元，执行数为48.4732万元，完成预算的32.3%。项目绩效目标完成情况：从第一年试行的效果来看，总体上较好完成了2021年度再生资源可回收物考核绩效目标任务，从生活垃圾源头上减少了一定的垃圾焚烧量，实现了部分低价值资源的回收利用。发现的问题及原因：一、台账规范管理上尚待提高。二、市民的参与度还需要继续推动。下一步改进措施：一、乡镇（街道）应当进一步加强对签约回收企业的监督管理。二、进一步规范回收台账和相关票据。三、积极调动市民的参与度。

项目支出绩效自评表

（2021年度）

注：总分 90（含）-100 分自评等级为优，80（含）-90 分自评等级为良，60（含）-80 分自评等级为中，60 分以下自评等级为差。

项目支出绩效自评表

（2021年度）

注：总分 90（含）-100 分自评等级为优，80（含）-90 分自评等级为良，60（含）-80 分自评等级为中，60 分以下自评等级为差。

3.财政评价项目绩效评价结果。无

4.部门评价项目绩效评价结果。无

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指反映上述项目以外其他用于中国共产党事务支出。

18、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

19、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

22、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

23、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：指其他用于农业方面的支出。

24、商业服务业支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

25、商业服务业支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指反映除上述项目外其他用于商业流通事务的支出。

26、商业服务业支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：指反映其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。