目录

一、概况............................................................................................................................(1)

（一）单位职责...............................................................................................................(1)

（二）机构设置...............................................................................................................(2)

二、2021年度单位决算公开表.....................................................................................(3)

三、2021年度单位决算情况说明.................................................................................(3)

（一）收入支出决算总体情况说明..............................................................................(3)

（二）收入决算情况说明...............................................................................................(3)

（三）支出决算情况说明...............................................................................................(4)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明..............................................................(4)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......................................................(4)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..............................................(9)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明.......................................(10)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................(10)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明...........................(10)

（十）机关运行经费支出说明.....................................................................................(12)

（十一）政府采购支出说明.........................................................................................(12)

（十二）国有资产占有情况说明.................................................................................(13)

（十三）预算绩效情况说明.........................................................................................(13)

四、名词解释..................................................................................................................(17)

一、概况

（一）部门职责

1.贯彻执行国家有关医疗保险、大病保险、生育保险、医疗救助（以下统称医疗保障）等法律法规和政策规定，组织拟订并实施我市医疗保障事业发展规划及相关规范性文件。

2.根据上级相关政策，拟订我市医疗保障筹资和待遇政策，统筹城乡医疗保障待遇，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制，建立全市统一的医疗保障制度。健全完善大病医疗保险制度。组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案，落实各类人才的医疗保障待遇。

3.贯彻执行医疗保障基金监督管理实施办法，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

4.贯彻执行上级确定的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录、支付标准和收费等政策，根据上级要求进行动态调整。建立并实施价格信息监测和信息发布制度。

5.指导监督药品、医用耗材招标采购平台建设和维护，严格执行药品、医用耗材招标采购法律法规及政策，建立健全相关制度，规范招标采购行为。

6.制定并组织实施定点医药机构协议和医保支付管理办法，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7.负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。负责指导乡镇（街道）医疗保障工作。贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。落实医疗保障关系转移接续制度。

8.完成市委、市政府交办的其他任务。

9.职能转变。深化医疗保障“最多跑一次”改革，落实城镇职工、城乡居民基本医疗保险制度、大病保险制度和医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，加强医保与分级诊疗、价格、控费、签约服务等政策衔接，发挥医保杠杆作用，推进建立市场主导的社会医药价格形成机制，不断提高医疗保障水平，更好地保障人民群众就医需求。加强“智慧医保”建设，加大医保资金使用监督力度，不断提高资金使用绩效，确保实现资金可负担、能持续。

10.与市卫生健康局的有关职责分工。市卫生健康局、市医疗保障局等单位在医药卫生体制改革等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进医药卫生体制改革和市域医疗卫生服务共同体建设，加强推进数据互联互通，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（二）机构设置

从预算单位构成看，余姚市医疗保障局部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算。

纳入余姚市医疗保障局2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.余姚市医疗保障局本级决算。

2.余姚市城镇职工医疗保险管理中心决算。

3.余姚市城乡居民基本医疗保险管理中心决算。

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计7,192.60万元，支出总计7,192.60万元,与2020年度相比，各增加1,171.13万元，增长19.45%。主要原因是：在职人员实际支出金额大于年初预算金额；体检费两年安排一次，2021年有财政拨款体检费1400万元，2020年未安排；余姚财政对市城乡居民基本医疗保险基金的补助直接上划宁波医保基金户，不再划入市城乡居基本医疗保险管理中心基金户。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计7,192.60万元；包括财政拨款收入7,192.60万元（其中，一般公共预算7,192.60万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计7,192.60万元，其中基本支出1,569.49万元，占21.82%；项目支出5,623.11万元，占78.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计7,192.60万元，支出总计7,192.60万元，与2020年相比，各增加1,171.13万元，增长19.45%。主要原因是在职人员实际支出金额大于年初预算金额；体检费两年安排一次，2021年有财政拨款体检费1400万元，2020年未安排；余姚财政对市城乡居民基本医疗保险基金的补助直接上划宁波医保基金户，不再划入市城乡居基本医疗保险管理中心基金户；财政拨款支出年初预算数6638.51万元，完成年初预算的108.35%，主要原因是中央财政下拨医疗服务与保障能力提升补助资金；在职人员实际支出金额大于年初预算金额。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出7,192.60万元，占本年支出合计的100.00%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1,240.13万元，增长20.83%。主要原因是：在职人员实际支出金额大于年初预算金额；体检费两年安排一次，2021年有财政拨款体检费1400万元，2020年未安排。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出7,192.60万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出125.02万元,占1.74%；卫生健康（类）支出7,067.58万元,占98.26%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6638.51万元，支出决算为7,192.60万元,完成年初预算的108.35%，主要原因是中央财政下拨医疗服务与保障能力提升补助资金；在职人员实际支出金额大于年初预算金额。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为13.28万元，支出决算为13.15万元，完成年初预算的99.02%，决算数小于预算数的主要原因是局本级未列支退休人员公用活动费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为1.89万元，支出决算为1.89万元，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为65.06万元，支出决算为73.32万元，完成年初预算的112.70%，决算数大于预算数的主要原因是年度基数调整。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金支出（项）。年初预算为32.53万元，支出决算为36.66万元，完成年初预算的112.70%，决算数大于预算数的主要原因是年度基数调整。

卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算为1400万元，支出决算为1400万元，完成年初预算的100.00%，与年初预算持平。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为1515.14万元，支出决算为1515.04万元，完成年初预算的99.99%，与年初预算持平。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为5.04万元，支出决算为5.83万元，完成年初预算的115.67%，决算数大于预算数的主要原因是2020年市城乡居民基本医疗保险管理中心年度基数调整。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为368.85万元，支出决算为368.97万元，完成年初预算的100.03%，与年初预算持平。

卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。年初预算为1800万元，支出决算为1800万元，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）。年初预算为28万元，支出决算为28万元，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为806.98万元，支出决算为1056.10万元，完成年初预算的130.87%，决算数大于预算数的主要原因是年度在职人员支出实际大于年初预算金额。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为12.10万元，支出决算为11.90万元，完成年初预算的98.35%，决算数小于预算数的主要原因是市城镇职工医疗保险管理中心办公设备购置有结余。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为57.40万元，支出决算为55.37万元，完成年初预算的96.46%，决算数小于预算数的主要原因是药店监控费按实际安装数量支付。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。年初预算为17.20万元，支出决算为98.25万元，完成年初预算的571.22%，决算数大于预算数的主要原因是局本级该支出项目有部分资金在中央财政下拨医疗服务与保障能力提升补助资金中列支。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）。年初预算为246.80万元，支出决算为364.47万元，完成年初预算的147.68%，决算数大于预算数的主要原因是市城乡居民基本医疗保险管理中心该支出项目增补了中央财政下拨医疗服务与保障能力提升补助资金。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）。年初预算为264.54万元，支出决算为360.54万元，完成年初预算的113.43%，决算数大于预算数的主要原因是2021年市城乡居民基本医疗保险管理中心新增加事业人员2人，相应增加人员经费和公用经费。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为3.70万元，支出决算为3.11万元，完成年初预算的84.05%，决算数小于预算数的主要原因是少用公用经费。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1,569.49万元，其中：

人员经费1,455.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出等

公用经费114.34万元，主要包括：办公费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2021年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2.00万元，支出决算为0.80万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是市城镇职工医疗保险管理中心与市城乡居民基本医疗保险管理中心未使用公务招待费。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2020年度相比，增加0万元，增长0%；公务接待费支出决算为0.80万元，占100.00%，与2020年度相比，增加0.09万元，增长12.85%，主要原因是公务接待支出略有增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。完成预算的0%。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），完成预算的0%。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，完成预算的0%。主要用于完成日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为2.00万元，支出决算为0.80万元，完成预算的40%。主要用于接待上级部门来我局调研等支出。国内公务接待7批次，累计80人次。与年初预算持平。其中：

外事接待支出0万元，接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.80万元，主要用于上级部门来我局调研等接待7批次，累计80人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为53.32万元，支出决算为80.40万元，完成年初预算的150.79%，决算数大于预算数的主要原因局本级在职人员新增1人；市城镇职工医疗保险管理中心在职人员新增1人，办公设备新购置；比2020年度增加9.44万元，增长13.30%，主要原因是局本级在职人员新增1人，市城镇职工医疗保险管理中心在职人员新增1人。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额458.91万元，其中：政府采购货物支出50.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出408.14万元。授予中小企业合同金额97.73万元，占政府采购支出总额的21.30%。其中，授予小微企业合同金额36.35万元，占授予中小企业合同金额的37.20%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的57.32%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的16.82%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，余姚市医疗保障局本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。 

根据预算绩效管理要求，余姚市医疗保障局组织对2021年度项目支出开展绩效自评，其中单位自评项目2个，涉及财政资金3300万元，部门评价项目0个，涉及财政资金0万元。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目单位自评结果

余姚市医疗保障局在2021年度部门决算中反映公费医疗经费及城乡医疗救助项目绩效自评结果。

公费医疗经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1500万元，执行数为1500万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是医疗费报销政策范围内，离休干部医疗费报销率100%，二、医疗费报销政策范围内，残军医疗费报销率99.52%比职工医疗保险医疗费（含个账支出）报销率高出6个百分点，三、军转干部医疗费综合减负在起补线内补助80%，四、在医疗费政策范围内，机关事业女职工生育医疗费报销90%；发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表 

项目名称：公费医疗经费                          报告日期：2022.8.18

注：本表一式三份，由实施单位分别报送至主管部门和市财政局对口业务科室及财政监督科。

城乡医疗救助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1800万元，执行数为1800万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是扩大了救助覆盖对象；二是实现了医疗救助一站式服务。发现的问题及原因：老百姓政策知晓率还不够。下一步改进措施：充分利用线上线下平台进行宣传，提高群众政策知晓率，扩大困难人员应对高额医疗费用的负担能力。

余姚市财政项目支出绩效自评报告表

项目名称： 城乡医疗救助                        报告日期：2022.8.18

注：本表一式三份，由实施单位分别报送至主管部门和市财政局对口业务科室及财政监督科。 

3.财政评价项目绩效评价结果。

本单位2021年度无财政评价项目。

4.部门评价项目绩效评价结果。

本单位2021年度无部门评价项目。  

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

22.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：指反映其他用于公共卫生方面的支出。

23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

26.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）：指反映财政对城乡居民基本医疗保险基金（包括尚未整合的新型农村合作医疗基金、城镇居民基本医疗保险基金）的补助支出。

27.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：指反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

28.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）其他优抚对象医疗支出（项）：指反映按规定补助优抚对象的医疗经费。

29.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

30.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

31.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）信息化建设（项）：指反映医疗保障部门用于信息化建设、开发、运行维护和数据分析等方面支出。

32.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）医疗保障政策管理（项）：指反映医疗保障待遇管理、医药服务管理、医药价格和招标采购管理、医疗保障基金监管等支出。

33.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）医疗保障经办事务（项）：指反映反映医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

34.卫生健康支出（类）医疗保障事务管理（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：指反映上述项目以外的其他用于医疗保障管理事务方面的支出。

附件：

余姚市医疗保障局（汇总）公开表.xls